Все большее распространение получает в нашей стране лизинг производственного оборудования. Даже несмотря на то, что суть всей операции сводится к финансовой аренде. То есть, пока оборудование не будет полностью выкуплено у лизинговой компании, оно будет принадлежать ей.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
(Москва)
(Санкт-Петербург)
(Регионы)
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Это быстро и БЕСПЛАТНО!
Определение
Что называют лизингом? Это определенная общность экономических, а также правовых отношений, где происходит передача выбранного объекта в финансовую долгосрочную аренду с возможным выкупом или возвратом арендодателю.
Другим словами, предприятие может взять в финансовую аренду необходимое оборудование и пользоваться им. При этом право собственности организация получит только тогда, когда полностью выкупит данное имущество.
Договор заключается с присутствием нескольких сторон. Это преимущественно покупатель, конечный пользователь, страховая компания и поставщик.
Покупателем выступает любая лизинговая компания или банк, приобретающая за собственные средства оборудование, которое будет в дальнейшем эксплуатироваться конечным пользователем согласно договору.
Конечным пользователем является предприятие, заключающее лизинговый договор с банком или лизинговой компанией на финансовую аренду того или иного оборудования за определенную плату. В конечном счете, он может либо выкупить оборудование, либо вернуть покупателю.
Поставщиком является компания, поставляющая заказанное оборудование покупателю на основании договора купли-продажи.
Страховая компания в свою очередь оказывает свои услуги сторонам сделки.
Классификация
Учитывая юридические аспекты вопроса о лизинге, он имеет большое количество видов и форм. Рассмотрим основные, которые чаще всего встречаются на экономическом рынке.
Классификация лизинга | Виды лизинга | Характеристика | |
Состав субъектов | Косвенный | Вид аренды, где оборудование передается лизингополучателю через посредника. | |
Прямой | Не распространенная форма в России, где оборудование может быть передано сразу от поставщика к лизингополучателю. К сожалению, в нашей стране по закону в такой сделке должны участвовать как минимум три стороны. | ||
Акционерный | Вид аренды, где принимают участие несколько поставщиков и несколько лизингодателей с привлечением финансов в различных финансовых институтах. Обязательное условие – страхование объекта лизинга. | ||
Степень риска | Необеспеченная сделка | Лизингополучатель не может гарантировать выполнение всех обязанностей, возложенных на него договором. | |
Частично обеспеченная сделка | Наличие страхового депозита. Это может частично покрыть расходы лизинговой компании и быть залогом до тех пор, пока лизингополучатель не выполнит обязательств. | ||
Гарантированная сделка | Все возможные риски могут быть распределены между страховщиками, несущими ответственность за конечного пользователя. | ||
Характер платежей | Вид лизинга |
1. Финансовый;
2. Оперативный. |
|
Форма расчета сторон |
1. Денежная, т.е. платежи осуществляются в твердой денежной валюте;
2. Компенсационная, т.е. работа между сторонами может идти взаимозачетом; 3. Смешанная. |
||
Учитываемые элементы платежа |
1. Дополнительные услуги;
2. Страхование; 3. Маржа; 4. Амортизация и т.п. |
||
Метод начисления |
1. Аванс;
2. Фиксированная сумма; 3. Учет оставшейся суммы при выкупе; 4. Учет срочности оплаты; 5. Учет периодов погашения платежей; 6. Учитывание способов погашения долга. |
Видео: Преимущества и недостатки
Виды
Лизинг производственного оборудования на сегодняшний день предлагают множество лизинговых компаний и финансовых учреждений. Большинство из них «берут» клиентов специальными условиями в виде хороших скидок, низких процентных ставок, ускоренной амортизации и т.п.
Но каждый учредитель должен помнить, что лизинговый договор можно будет заключить только в ом случае, если предприятие находится на рынке не меньше года, а его выручка — больше в несколько раз платежей по лизинговому договору.
По типу оборудования
Тип оборудования | Стоимость (руб.) | Условия |
Промышленное | До 20 млн. |
· Период предоставления от года до 7 лет;
· Комиссионные платежи до 15%; · Удорожание в год до 3,5%. |
Медицинское | 2,5 – 15 млн. |
· Сроки предоставления от полугода до 5 лет;
· Годовое удорожание до 4%; · Комиссионные платежи до 10%. |
Производственное | До 30 млн. и выше |
· Период договора от года до 5 лет;
· Комиссионный платеж до 4,5%; · Удорожание в год до 4,5%. |
Шиномонтажное | От 1 млн. до 25 млн. |
· Срок лизингового договора от 6 до 60 месяцев;
· Удорожание достигает 6% в год; · Комиссионное удержание до 13%. |
Холодильное | До 25 млн. |
· Период предоставления от года до 3 лет;
· Удорожание в год до 4%; · Комиссия по удержанию до 10%. |

Узнайте о банковской гарантии от Райффайзенбанка, далее.
Что выгоднее
Вполне резонно, если у владельцев предприятий возникает вопрос, что выгоднее кредит или лизинг производственного оборудования?
Рассмотрим преимущественную выгоду второго:
- Более упрощенный процесс оформления сделки, в том числе это касается сбора и предоставления документов (их намного меньше, нежели при оформлении кредита);
- Для предприятия, не имеющего кредитной истории практически невозможно оформить кредит. Зато для лизинговой организации достаточно будет предоставления хорошего бизнес-проекта;
- Лизинговая сделка наиболее выгодная, чем кредитная. При этом первую можно заключить на более длительный срок;
- При заключении договора лизинга оборудование остается на балансе лизинговой компании, что облегчает налоговое бремя лизингополучателя. А кредит не только заставляет компанию платить налоги, но и не дает возможности получить дополнительное инвестирование;
- Возможность приобрести необходимое оборудование с государственной поддержкой. Это означает, что определенный процент от авансового платежа за конечного пользователя вносит государство, что существенно сокращает первоначальные траты.
Документы
Для того, чтобы заключить лизинговый договор, необходимо собрать и предъявить следующий пакет документов:
- Заявление от представителя компании со всеми заполненными полями;
- Копия устава организации со всеми изменениями;
- Копии документов, подтверждающих постановку организации на учет в налоговые органы;
- Документ о назначении руководителя на должность;
- Паспортные данные руководителя компании;
- Финансовая отчетность за предыдущий отчетный период;
- Выписка с банковского счета за последний год.
Все документы должны быть заверены подписью руководителя и печатью организации.
Требования к лизингополучателю
К базовым требованиям, которым должны соответствовать все компании можно отнести следующие:
- Компания должна находиться на финансовом рынке не менее года;
- Организация, заключающая лизинговый договор, должна быть резидентом РФ;
- Предприятие должно быть зарегистрировано как юридическое лицо или как индивидуальный предприниматель;
- Организации, оформляющие оборудование в лизинг, должны быть готовы к денежному лимиту. Другими словами оформление договора возможно от 10 млн. рублей;
- Сумма первоначального взноса не может быть меньше 10% от полной стоимости.
Преимущества и недостатки
Финансовая аренда, помогая решать проблемы предприятий, имеет как положительные, так и отрицательные стороны.
Преимущества заключения лизингового договора:
- Финансовая аренда не требует полного вложения денежных активов. Для юридических организаций это хорошая возможность покупки дорогого оборудования для привлечения денежного потока в компанию без лишних трат;
- Наличие упрощенных правил получения лизинга в отличие от кредита. Производственное оборудование выступает в качестве залога при заключении договора, поэтому организации не нужно предоставлять дополнительных обеспечений;
- Наличие разнообразных форм обеспечения снижает уровень риска для предприятия, при этом его активы могут быть не затронуты;
- Значительное снижение налогооблагаемой базы при исчислении налога на прибыль;
- Полученное оборудование вводится в эксплуатацию сразу после покупки и установки.
Характерные недостатки:
- Единственной тратой могут послужить денежные выплаты первоначального взноса, которые являются затратами данного периода, в размере до 25% от общей суммы;
- С точки зрения юриспруденции лизинговая сделка довольно сложна процедура. Это касается процесса оформления документов и дальнейших платежей, особенно если конечный пользователь захочет погасить долг перед лизинговой компанией досрочно;
- Ежемесячные платежи по лизингу могут существенно ударить по карману организации, так как само оборудование стоит немалых денег;

Ответ что такое безусловная безотзывная банковская гарантия по ссылке.
Узнайте о генеральном соглашении о выдаче банковских гарантий далее.
Руководитель организации должен взвесить все «за» и «против», прежде чем оформлять лизинг. И самое главное, определить финансовую стабильность своей компании.
Внимание!
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
- Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
-
Позвоните на горячую линию:
- Москва и Область -
- Санкт-Петербург и область -
- Регионы -
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Пока тут нет комментариев!
Вы можете первым оставить комментарий.