Каждый год множество компаний теряют свои денежные средства из-за отсутствия страховки в финансовой сделки. Выигрывая тендер, некоторые фирмы отказываются от своих обязательств, а организация, которая проводила тендер, терпит убытки, организовывая новый конкурс. В связи с чем, в финансовую структуру было введено такое понятие, как банковская гарантия.

Что это такое

Банковская гарантия- это один способов обеспечения выполнения обязательств по договорным отношениям. В качестве гаранта сделки выступает кредитное учреждение, которое берет на себя обязательства по уплате компенсации бенефициару в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения принципалом своих работ.

Все это осуществляется по письменному требованию одной стороны. Основными звеньями такого продукта являются гарант, бенефициар и принципал.

Гарантом выступает любое финансовое или страховое учреждение, берущее на себя обязанность по выплате компенсации при поступлении платежного требования. С новыми поправками законодательства теперь осуществлять выдачу БГ могут не только банки, но и страховые учреждения.

Бенефициар — еще одно лицо сделки, которое получает компенсацию в случае невыполнения работ принципалом.

Принципалом является лицо сделки, выступающее инициатором проведения и оформления БГ.

Условия и правила

Для получения БГ каждое лицо сделки должно знать условия такого финансового продукта, а точнее срок выдачи, размер комиссии и иные факты. Это дает понимание о том, сколько времени понадобиться на оформление банковского продукта и какие расходы повлечет за собой такое действие.

Первым условием, которое выдвигают специалисты банковского обслуживания, считается платежеспособность клиента. Если компания ведет добросовестную политику и выплачивает налоги, то шансы на получение кредитного продукта возрастают.

Гарантия используется для обеспечения исполнения госзаказа. Именно поэтому сумма доходит до трети стоимости контракта. При этом комиссия по такому виду продукта не более трех процентов. Срок получения зачастую не превышает трех недель. Но зависит такой срок от конкретного финансового инструмента.

Также необходимо учитывать следующие условия:

1. Название кредитного или страхового учреждения;
2. Наименование заемщика;
3. Название бенефициара;
4. ссылка на договорные отношения;
5. внесенная денежная сумма;
6. сроки выдачи гарантии;
7. правила внесения платежей;
8. условия для минимизации оплаты компенсации.

Предоставление банковской гарантии

Предоставление БГ позволяет минимизировать риски бенефициара по будущим возможным тратам при несвоевременном выполнении работ или ином нарушении правил договорных отношений.

На обеспечение контракта

Позволяет обеспечить договорные отношения и возвратить денежные средства, потраченные на гарантии выполнения работ. Целевым назначением данного действия становится уменьшение затрат бенефициара на проведение нового конкурса исполнителей.

Авансовый платеж

Позволяет гаранту выплатить гарантийную сумму кредитору в случае невыполнения обязательств по целевому назначению выплаченного авансового платежа.

При доказательстве такого использования, бенефициар обращается в страховое или кредитное учреждение за получением компенсации.

По итогам электронного аукциона

Позволяет получить компенсацию в виде возмещения затрат бенефициара, связанных с будущим проведением нового аукциона.

Такая форма обеспечения обязывает кредитное учреждение выплачивать бенефициару гарантийную сумму при отказе принципала выполнять работу по выигрышу тендера.

Видео: Договор о предоставлении

По государственному контракту

Позволяет возвратить убытки, понесенные бенефициаром при ненадлежащем выполнении работ по государственному контракту. Банковское учреждение возлагает на себя обязательства по выплате компенсации при ненадлежащем или невыполнении работ по такому виду договорных отношений.

Срок

Срок предоставления кредитным учреждением такого вида продукта составляет 3-14 дней после подачи заявления.

После подтверждения невыполнения условий договора срок определяется внутренним распорядком кредитного учреждения. Только после тщательной проверки документации кредитное учреждение выплатить компенсацию потерпевшей стороне.

Время действия БГ определяется договорными отношениями принципала и бенефициара. Как правило, он определяется как длительность государственного или иного контракта плюс один месяц на оспаривание в случае брака товара.

Порядок

Порядок выдачи банковской гарантии определяется банковским учреждением. Если для получения самого правового документа необходимо:

1. выбрать кредитное учреждение;
2. узнать условия и стоимость предоставления;
3. заполнить анкету установленного образца и передать необходимые документы;
4. оплатить услуги и получить банковскую гарантию.

То у выплаты компенсации происходит сначала:

1. прием документов;
2. ознакомление с ними;
3. проверка на подлинность;
4. выплата компенсации;
5. требование со стороны принципала возвратности.

Вознаграждение

Стоимость покупки финансового инструмента определяется в индивидуальном порядке. Зависит цена банковского продукта от основной стоимости контракта, сроке заключения и других важных факторов, влияющих на риски кредитного учреждения.

Также стоимость продукта зависит от платежеспособности клиента и наличия хорошей кредитной истории.

Затраты

Предоставление банковской гарантии влечет за собой некоторые затраты со стороны принципала. А в случае невыполнения обязательств влечет затраты со стороны гаранта. Все это определяется по 44 ФЗ.

Судебные затраты  кредитного учреждения после уплаты компенсации бенефициару также несет принципал. Суд всегда будет на стороне кредитного учреждения, если тот предоставит подтверждающие факты денежных затрат в соответствующем объеме.

Поэтому, необходимо помнить принципалу о дополнительных затратах. Также существует комиссия банка, что дополняет затраты принципала.

Проводки

Бухгалтерские проводки в этом случае просто необходимы. Саму банковскую гарантию приходовать не стоит. Выдача финансового продукта признается банковской операцией. В бухгалтерском учете это отражается в составе прочего расхода.

Из этого следует, что проводка составляется таким образом: дебет 91-2, кредит 76- расходы по оплате услуг кредитного учреждения.

Фактическое же списание денежных средств отражается в дебете 76 и кредите 51.
Образец заявление

Прежде, чем заключать договор о банковском обслуживании, специалисты рекомендуют каждой стороне сделки ознакомиться с образцом заявления. Это поможет понять основные положения правового документа и ответственность за несоблюдение каких-либо описанных требований.

У каждого кредитного учреждения этот документ вправе различаться по некоторым характеристикам. Однако, есть определенный перечень условий и требований к оформлению такого банковского продукта.

Требование

Также необходимо знать перед оформлением финансового инструмента,  какие требования по банковскому продукту может предъявить кредитор к принципалу.

По всем правовым нормам требования предъявляются  без открытия дела судопроизводства. То есть это гарантирует предъявление до окончания срока действия правового документа.

Сумма такого требования не может превышать сумму, на которую выдан правовой документ.

Для получения компенсации бенефициар обязан известить банковское учреждение в письменном виде о таком действии. При этом он должен приложить подтверждающие документы, указанные в условиях банковской гарантии. При нарушении каких-либо обязательств принципала, факт наличия указывается в письменном требовании.

Предоставляется требование сначала гаранту до окончания контракта.

Потребовать возврат денежных средств можно при:

1. отзыве своего предложения;
2. при отказе от подписания контракта после выигрыша;
3. отказе предоставления документов о надлежащем выполнении работ.

Соглашение о предоставлении

Это особый документ, который прилагается к копии нотариально заверенной банковской гарантии. Предоставляется это в кредитное учреждение- гарант. Необходимо это для выплаты компенсации бенефициару в случае несвоевременного выполнения обязательств по договорным отношениям.

Оформляется в письменном виде при наличии копии документов, предоставляемых в кредитное учреждение. Каждая копия должна быть заверена у нотариуса для приобретения ею юридической силы. В ином случае такой документ считается недействительным.

Банковская гарантия- оптимальный продукт для каждой финансовой сделки. Ведь именно этот финансовый инструмент позволяет минимизировать риски потерь денежных средств при ненадлежащем выполнении исполнителем своих работ.

Но при оформлении договора необходимо запросить информацию на наличии аккредитации кредитного учреждения в реестре Министерства Финансов.