Современный бизнес связан с некоторыми рисками и большими возможностями. И в финансовой сфере не так много способов убедиться в благонадежности партнера. Тем не менее, при помощи аккредитива и банковской гарантии все стороны могут обезопасить себя от обмана.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
(Москва)
(Санкт-Петербург)
(Регионы)
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Это быстро и БЕСПЛАТНО!
Определение
Рассмотрим, что же означают понятия «аккредитив» и «банковская гарантия».
Аккредитив – документ, где финансовое учреждение выступает как третье лицо, не рискующее своим капиталом. Банк осуществляет услугу передачи денег от одного лица другому, связанную с исполнением определенных условий. При этом, в частых случаях, учреждение, которое выдает аккредитив и которое открывает его, являются разными банками.
В частности, помимо бенефициара и исполнителя, в данном процессе принимают участие банк-эмитент, банк-исполнитель и подтверждающий банк. Эмитент выдает документ. Банк-исполнитель получает право от эмитента осуществлять исполнение аккредитива.
Подтверждающий банк принимает право исполнить платеж указанной суммы.
Банковская гарантия – письменное соглашение между сторонами, где гарант обязуется выплатить бенефициару деньги, если принципал не выполнит условий контракта на поставку товара или услуг.
В данном случае, гарант – это финансовое учреждение, предоставляющее банковскую гарантию и являющееся неким посредником между исполнителем и заказчиком.
- Принципал – продавец товаров или услуг, который обязуется выполнить условия контракта.
- Бенефициар – заказчик, покупатель, который получает либо товар, либо деньги.
Отличие банковской гарантии от аккредитива заключается в том, что при наступлении гарантийного случая, банк отдает бенефициару свои средства за недобросовестную работу принципала.
В то время как при аккредитиве банк только посредник при передаче сторонами денежных средств друг другу.
Классификация
Данный вид соглашения считают самым распространенным банковским продуктом.
В зависимости от назначения, существует несколько видов банковских гарантий:
- Обеспечение торгов. Данный банковский залог призван гарантировать выполнение исполнителем взятых по контракту обязательств;
- Исполнение обязательств. Обеспечение в виде финансового залога, которое подтверждает своевременное и качественное исполнение обязательств перед заказчиком. Если принципал не выполняет положенных требований, банк выплачивает за него гарантийные средства;
- Возврат аванса. Если исполнитель не целенаправленно использует авансовые средства, то они должны быть возвращены ему в полном объеме. Данный вид гарантии направлен на предотвращение обмана отмывания денег.
Условия получения
Финансовые учреждения выдают банковскую гарантию на основании лицензии ЦБ РФ и согласно российскому законодательству.
Существует несколько факторов, от которых зависит получение компанией гарантии:
- Добросовестное отношение к работе, нахождение на рынке не менее одного года;
- Отсутствие негативных отзывов со стороны государственных органов и коммерческих организаций;
- Положительная история компании.
Также для оформления гарантийного соглашения необходимо предоставить полный пакет документов.
Сюда входит:
- Учредительные документы и документы лица, оформляющего соглашение;
- Финансовая и бухгалтерская отчетность компании;
- Конкурсная документация и иные документы на усмотрение банка.
Виды аккредитива
В финансовой сфере различают несколько основных видов аккредитивов.
По обеспечению
По обеспечению аккредитив делят на:
- Покрытый (депонированный). При оформлении документа банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму покрытия в распоряжение банка-исполнителя на весь срок действия аккредитива;
- Непокрытый (гарантированный). При открытии счета банк-эмитент не перечисляет, а предоставляет право банку-исполнителю списывать денежные средства с корреспондентского счета, ведущегося у него, в пределах суммы покрытия. Порядок списания оговаривается между банками.

Как рассчитать стоимость банковской гарантии? Подробнее тут.
По характеру
По характеру различают следующие виды аккредитивов:
- Отзывной. Документ, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом на основании письменного требования плательщика без предварительного соглашения с получателем и дополнительных обязательств банка-эмитента после отзыва средств;
- Безотзывной. В данном случае отмена или изменение соглашения может производиться только с согласия получателя средств. При этом частичное изменение условий не приемлемо;
- Подтвержденный. Соглашение, при исполнении которого банк-исполнитель берет на себя обязательство выполнить платеж указанной суммы независимо от поступления денег от банка-эмитента. Порядок подтверждения оговаривается банками.
В основном, на практике встречаются покрытые безотзывные аккредитивы.
Резервный аккредитив
Разновидностью документарного аккредитива является резервный. Нередко его путают с банковской гарантией, потому что данный документ представляет собой соглашение о выплате гарантом указанной суммы заказчику в случае неисполнения поставщиком условий и требований контракта.
Но отличие банковской гарантии от аккредитива в том, что в первом случае, для выплаты гарантийных средств, требуются документы, указанные экспортером, тогда как во втором – перечень всех документов продиктован сводом правил для документарных аккредитивов.
К особенностям резервного аккредитива можно отнести:
- Обязательство банка исполнить платеж в случае недобросовестности поставщика;
- Гарантирование оплаты поставщику в полном объеме;
- Обеспечение данным аккредитивом всего срока контракта;
- Необходимость написания заявления на покрытие и указание данного пункта в контрактных документах.
Видео: Это условное обязательство
Сходства и различия
Главные сходства банковских гарантий и аккредитивов:
- Гарантирование защиты интересов каждой стороны при сделке;
- В обоих случаях это соглашение об уплате денег банком заказчику в случае недобросовестного исполнения принципалом своих обязанностей;
- Выплата гарантийных средств происходит только при предъявлении заказчиком всех необходимых документов и письменного требования;
- Оба документа выпускаются финансовой организацией при предъявлении исполнителем документального подтверждения о необходимости использования одного из продуктов.
Отличия банковских гарантий и аккредитивов:
- При выпуске аккредитива данный документ будет использоваться дальше, т.е. это своеобразная форма торгового расчета. В то время как банковская гарантия – это соглашение, обеспечивающее дополнительную защиту сделки;
- Аккредитив любого вида – это способ платежа, гарантийное обеспечение – покрытие разных обязательств;
- Аккредитивы должны оптимизировать расчеты сторон, в то время как гарантии должны обеспечивать возможность одной стороны в финансовой стабильности перед другой.
Преимущества и недостатки
Основное преимущество для исполнителя:
- Отсутствие необходимости делать предоплату;
- Есть возможность отсрочки платежа при получении товара (услуги);
- Уверенность в выплате средств при любых форс-мажорных обстоятельствах;
- Возможность закрытия аккредитива преждевременно при исполнении всех обязательств.
Преимущества для заказчика:
- Гарантии платежей от нескольких финансовых учреждений;
- Быстрая выплата средств при неисполнении принципалом обязательств;
- Отсутствие рисков при отправке товаров без предоплаты со стороны получателя.
К недостаткам, пожалуй, можно отнести только более высокую стоимость оформления документов по сравнению с другими аналогичными продуктами, а также некоторую сложность в оформлении. Но тем не менее, все эти нюансы решаемы, если выбран правильный и надежный банк.
Обобщая все сказанное, компании и организации могут выбирать любой из банковских продуктов: и гарантию, и аккредитив. Оба инструмента имеют абсолютную прозрачность в действиях, регулируемость и простоту при правильном подходе.

Как заработать на депозитах? Узнайте далее.
О плюсах и минусах вкладов в золото в Сбербанке, узнайте далее.
Использование аккредитивов и банковских гарантий дают фирмам признание в делом мире, а также выводят отношения на новый уровень.
Внимание!
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
- Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
-
Позвоните на горячую линию:
- Москва и Область -
- Санкт-Петербург и область -
- Регионы -
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Пока тут нет комментариев!
Вы можете первым оставить комментарий.