Производственное оборудование в лизинг

Все большее распространение получает в нашей стране лизинг производственного оборудования. Даже несмотря на то, что суть всей операции сводится к финансовой аренде. То есть, пока оборудование не будет полностью выкуплено у лизинговой компании, оно будет принадлежать ей.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 110-43-85 (Москва)

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

8 (800) 222-69-48 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Определение

Что называют лизингом? Это определенная общность экономических, а также правовых отношений, где происходит передача выбранного объекта в финансовую долгосрочную аренду с возможным выкупом или возвратом арендодателю.

Другим словами, предприятие может взять в финансовую аренду необходимое оборудование и пользоваться им. При этом право собственности организация получит только тогда, когда полностью выкупит данное имущество.

Договор заключается с присутствием нескольких сторон. Это преимущественно покупатель, конечный пользователь, страховая компания и поставщик.

Покупателем выступает любая лизинговая компания или банк, приобретающая за собственные средства оборудование, которое будет в дальнейшем эксплуатироваться конечным пользователем согласно договору.

Конечным пользователем является предприятие, заключающее лизинговый договор с банком или лизинговой компанией на финансовую аренду того или иного оборудования за определенную плату. В конечном счете, он может либо выкупить оборудование, либо вернуть покупателю.

Поставщиком является компания, поставляющая заказанное оборудование покупателю на основании договора купли-продажи.

Страховая компания в свою очередь оказывает свои услуги сторонам сделки.

Классификация

Учитывая юридические аспекты вопроса о лизинге, он имеет большое количество видов и форм. Рассмотрим основные, которые чаще всего встречаются на экономическом рынке.

Классификация лизингаВиды лизингаХарактеристика
Состав субъектовКосвенныйВид аренды, где оборудование передается лизингополучателю через посредника.
ПрямойНе распространенная форма в России, где оборудование может быть передано сразу от поставщика к лизингополучателю. К сожалению, в нашей стране по закону в такой сделке должны участвовать как минимум три стороны.
АкционерныйВид аренды, где принимают участие несколько поставщиков и несколько лизингодателей с привлечением финансов в различных финансовых институтах. Обязательное условие – страхование объекта лизинга.
Степень рискаНеобеспеченная сделкаЛизингополучатель не может гарантировать выполнение всех обязанностей, возложенных на него договором. 
Частично обеспеченная сделкаНаличие страхового депозита. Это может частично покрыть расходы лизинговой компании и быть залогом до тех пор, пока лизингополучатель не выполнит обязательств. 
Гарантированная сделкаВсе возможные риски могут быть распределены между страховщиками, несущими ответственность за конечного пользователя. 
Характер платежейВид лизинга1.      Финансовый;

2.      Оперативный.

Форма расчета сторон1.      Денежная, т.е. платежи осуществляются в твердой денежной валюте;

2.      Компенсационная, т.е. работа между сторонами может идти взаимозачетом;

3.      Смешанная.

Учитываемые элементы платежа1.      Дополнительные услуги;

2.      Страхование;

3.      Маржа;

4.      Амортизация и т.п.

Метод начисления1.      Аванс;

2.      Фиксированная сумма;

3.      Учет оставшейся суммы при выкупе;

4.      Учет срочности оплаты;

5.      Учет периодов погашения платежей;

6.      Учитывание способов погашения долга.

Видео: Преимущества и недостатки

Виды

Лизинг производственного оборудования на сегодняшний день предлагают множество лизинговых компаний и финансовых учреждений. Большинство из них «берут» клиентов специальными условиями в виде хороших скидок, низких процентных ставок, ускоренной амортизации и т.п.

Но каждый учредитель должен помнить, что лизинговый договор можно будет заключить только в ом случае, если предприятие находится на рынке не меньше года, а его выручка — больше в несколько раз платежей по лизинговому договору.

По типу оборудования

Тип оборудованияСтоимость (руб.)Условия
ПромышленноеДо 20 млн.·         Период предоставления от года до 7 лет;

·         Комиссионные платежи до 15%;

·         Удорожание в год до 3,5%.

Медицинское2,5 – 15 млн.·         Сроки предоставления от полугода до 5 лет;

·         Годовое удорожание до 4%;

·         Комиссионные платежи до 10%.

ПроизводственноеДо 30 млн. и выше·         Период договора от года до 5 лет;

·         Комиссионный платеж до 4,5%;

·         Удорожание в год до 4,5%.

ШиномонтажноеОт 1 млн. до 25 млн.·         Срок лизингового договора от 6 до 60 месяцев;

·         Удорожание достигает 6% в год;

·         Комиссионное удержание до 13%.

ХолодильноеДо 25 млн.·         Период предоставления от года до 3 лет;

·         Удорожание в год до 4%;

·         Комиссия по удержанию до 10%.

Что выгоднее

Вполне резонно, если у владельцев предприятий возникает вопрос, что выгоднее кредит или лизинг производственного оборудования?

Рассмотрим преимущественную выгоду второго:

  • Более упрощенный процесс оформления сделки, в том числе это касается сбора и предоставления документов (их намного меньше, нежели при оформлении кредита);
  • Для предприятия, не имеющего кредитной истории практически невозможно оформить кредит. Зато для лизинговой организации достаточно будет предоставления хорошего бизнес-проекта;
  • Лизинговая сделка наиболее выгодная, чем кредитная. При этом первую можно заключить на более длительный срок;
  • При заключении договора лизинга оборудование остается на балансе лизинговой компании, что облегчает налоговое бремя лизингополучателя. А кредит не только заставляет компанию платить налоги, но и не дает возможности получить дополнительное инвестирование;
  • Возможность приобрести необходимое оборудование с государственной поддержкой. Это означает, что определенный процент от авансового платежа за конечного пользователя вносит государство, что существенно сокращает первоначальные траты.

Документы

Для того, чтобы заключить лизинговый договор, необходимо собрать и предъявить следующий пакет документов:

  • Заявление от представителя компании со всеми заполненными полями;
  • Копия устава организации со всеми изменениями;
  • Копии документов, подтверждающих постановку организации на учет в налоговые органы;
  • Документ о назначении руководителя на должность;
  • Паспортные данные руководителя компании;
  • Финансовая отчетность за предыдущий отчетный период;
  • Выписка с банковского счета за последний год.

Все документы должны быть заверены подписью руководителя и печатью организации.

Требования к лизингополучателю

К базовым требованиям, которым должны соответствовать все компании можно отнести следующие:

  1. Компания должна находиться на финансовом рынке не менее года;
  2. Организация, заключающая лизинговый договор, должна быть резидентом РФ;
  3. Предприятие должно быть зарегистрировано как юридическое лицо или как индивидуальный предприниматель;
  4. Организации, оформляющие оборудование в лизинг, должны быть готовы к денежному лимиту. Другими словами оформление договора возможно от 10 млн. рублей;
  5. Сумма первоначального взноса не может быть меньше 10% от полной стоимости.

Преимущества и недостатки

Финансовая аренда, помогая решать проблемы предприятий, имеет как положительные, так и отрицательные стороны.

Преимущества заключения лизингового договора:

  1. Финансовая аренда не требует полного вложения денежных активов. Для юридических организаций это хорошая возможность покупки дорогого оборудования для привлечения денежного потока в компанию без лишних трат;
  2. Наличие упрощенных правил получения лизинга в отличие от кредита. Производственное оборудование выступает в качестве залога при заключении договора, поэтому организации не нужно предоставлять дополнительных обеспечений;
  3. Наличие разнообразных форм обеспечения снижает уровень риска для предприятия, при этом его активы могут быть не затронуты;
  4. Значительное снижение налогооблагаемой базы при исчислении налога на прибыль;
  5. Полученное оборудование вводится в эксплуатацию сразу после покупки и установки.

Характерные недостатки:

  1. Единственной тратой могут послужить денежные выплаты первоначального взноса, которые являются затратами данного периода, в размере до 25% от общей суммы;
  2. С точки зрения юриспруденции лизинговая сделка довольно сложна процедура. Это касается процесса оформления документов и дальнейших платежей, особенно если конечный пользователь захочет погасить долг перед лизинговой компанией досрочно;
  3. Ежемесячные платежи по лизингу могут существенно ударить по карману организации, так как само оборудование стоит немалых денег;

Руководитель организации должен взвесить все «за» и «против», прежде чем оформлять лизинг. И самое главное, определить финансовую стабильность своей компании.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.