Подробнее о правовом регулировании лизинга

Одна из основных задач разумного предпринимателя и экономного хозяина – активное использование имеющихся финансов и постоянное увеличение оборота за счет дополнительных источников финансирования.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

(Москва)

(Санкт-Петербург)

(Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

До недавнего времени объем оборотных средств увеличивался в основном путем получения кредитов, инвестиций, а также продажи собственного имущества. Однако в последнее время предприниматели и частные лица всё чаще используют лизинг в качестве инструмента для пополнения оборотных средств.

Как с выгодой для себя участвовать в лизинговых схемах, мы расскажем в данном обзоре.

Что это такое

Лизинг – понятие, которое охватывает круг правоотношений, где одна сторона (лизингодатель) за плату предоставляет в пользование другой стороне (лизингополучателю), определенное условиями соглашения имущество.

По своей сути лизинг – финансовая услуга.

Лизингодатель – инвестор, который зарабатывает на сдаче в платное пользование своего имущества.

Лизингополучатель – пользователь, который за счет рассрочки платежей получает возможность пользоваться новыми товарно-материальными ценностями (ТМЦ) и не вынимать сразу из оборота значительные суммы денег на приобретение этих ТМЦ.

Условия такой операции полностью зависят от договоренности сторон. Буквально, что стороны укажут в соглашении, то они и обязаны будут исполнить в течение всего срока действия сделки.

Видео: Секреты для предпринимателей

Виды договоров

В связи с тем, что сторонам лизинговых сделок даны обширные права по регулированию взаимоотношений при выполнении взаимных обязательств, на практике существует несколько основных видов договоров и большое количество подвидов.

Основные классификации лизинга:

  • по количеству субъектов (двусторонний или многосторонний);
  • по экономическому результату (финансовая и оперативная аренда);
  • по сроку (краткосрочный, долгосрочный);
  • по территории (внутренний и международный);
  • по условиям передачи права собственности (возвратный, с передачей лизингополучателю права собственности или без передачи).

Эта классификация выведена из практики, законом никакого разделения арендных отношений на виды не предусмотрено.

По сроку

Ни один нормативный акт не содержит требований по срокам, на которые могут заключаться договора финансовой аренды.

Фактически финансовая аренда может оформляться и на 10 и на 25 лет. Однако, в связи с тем, что после пятилетнего срока платежей за предоставление финансовых услуг, общая стоимость оплат превышает половину стоимости самого предмета аренды, считается, что больше чем на пять лет оформлять такого рода финансирование экономически не выгодно.

Таким образом, оптимальный срок для этого вида правоотношение от года до пяти лет.

Экономический результат

В зависимости от экономического результата сделки, соглашения могут существовать в виде договора оперативного лизинга и финансовой аренды.

Оперативный лизинг – та же аренда, в результате которой право собственности на предмет сделки не переходит лизингополучателю (пользователю).

Финансовая аренда – передача инвестором в пользование лизингополучателю определенной вещи и постепенные выплаты лизингополучателем стоимости этой вещи в пользу инвестора.

При оперативном лизинге экономический результат – оплатная услуга по пользованию вещью, а при финансовой аренде – приобретении в собственной определенной вещи.

Количество субъектов

В связи с тем, что арендные отношения иногда состоят из нескольких этапов, к выполнению разных стадий сделки могут привлекаться дополнительные субъекты.

Самый простой вид финансовой аренды:

  • инвестор на свой страх и риск приобретает оборудование, автомобили и другое имущество, которое может быть предметом соглашения;
  • потенциальный лизингополучатель выбирает из представленного инвестором парка те объекты, которые интересны получателю в качестве предмета сделки;
  • между инвестором и получателем заключается стандартный двусторонний договор финансовой аренды.

Такие схемы не так уж и редки. Чаще всего их реализуют независимые лизинговые компании (ЛК), которые таким образом передают в пользование автомобили и реализуют их частным лицам.

Однако выкупные продажи автомобилей составляют пока только очень незначительную часть инвестиционного рынка. Львиная доля финансовой аренды приходится все-таки на оборудование и производственный транспорт.

Ни ЛК, ни банки, ни другие финансовые структуры не рискуют закупать дорогостоящее производственное оборудование в надежде, что кто-то из предпринимателей согласиться взять его в фин. аренду.

В этом сегменте рынка распространен другой вид выкупной аренды – многосторонние соглашения.

Схема многостороннего лизинга выглядит следующим образом:

  • предприятие, заинтересованное в обновлении своего производственного оборудования, находит ЛК или банк, которые на выгодных условиях соглашаются приобрести для данного предприятия дорогостоящее оборудование;
  • банк или ЛК заключают с продавцом оборудования договор купли-продажи, по условиям которого права собственности на покупку переходит банку;
  • после приобретения банк заключает с предприятием-лизингополучателем договор фин. аренды, условиями которого предусмотрен порядок использования, оплаты и возврата оборудования.

Но даже три стороны не предел для выкупных сделок. В практике встречаются договоренности, которые подписывают до пяти сторон, и каждая из них заинтересована в том, чтобы обязанности по соглашению выполнялись в полном объеме и в установленные сроки.

Правовое регулирование лизинга

Правовое регулирование — понятие, которым охватывается комплекс законодательных и нормативных актов, упорядочивающих область взаимоотношений между определенными субъектами права.

Что касается лизинга, то он минимально регулируется государством, и договаривающиеся стороны призваны сами определить порядок своих взаимоотношений.

Правовое регулирование лизинга осуществляется в соответствии с условиями договора, заключенного между сторонами сделки.

Общие правила оформления лизинговых договоров, примерные объем прав и обязанностей сторон определяются Гражданским кодексом РФ, ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».

При заключении внешнеэкономических выкупных договоров стороны руководствуются также Конвенцией о международном лизинге Международного института по унификации частного права (УНИДРУА).

В связи с тем, что закон предоставляет сторонам договора очень широкие полномочия по самостоятельному урегулированию порядка выполнения всех процедур, связанных с инвестиционным выкупом, текст соглашения должен быть выписан максимально конкретно.

Если в процессе исполнения сделки выяснится, что стороны по разному понимают порядок выполнения тех или иных своих обязанностей, спор о взаимных правах сможет разрешить только суд.

Право собственности при выкупе

Краеугольный камень лизинговых сделок – право собственности на предмет договора (автомобиль, оборудование и т.д.).

Как многие лизингодатели, так и многие лизингополучатели уверены, что право собственности на предмет выкупа должно принадлежать инвестору, ведь именно этим лизинг отличается от кредитования.

Но нет, законодатель и здесь дал сторонам сделки широкие права. По ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» стороны вправе самостоятельно определить переходит лизингополучателю право собственности на предмет договора или это право остается у лизингодателя.

Кроме того закон не запрещает такой интересный вариант финансовой аренды, как возвратный лизинг.

Этот механизм используется при острой нехватке у предпринимателя оборотных средств для ведения хозяйственной деятельности, и имеет такие особенности:

  • оборудование, передаваемое в лизинг, является собственность предприятия;
  • испытывая нужду в денежных средствах, предприятие продает своё оборудование ЛК;
  • ЛК сдает приобретенное оборудование этому же предприятию в финансовую аренду.

В результате предприятие получает значительное денежное вливание в виде оплаты ЛК за приобретенное оборудование и имеет возможность выплачивать выкупные платежи в течение срока действия договора, по истечении которого опять становится владельцем своего же оборудования.

Регулирование условий сделок

Нормы выкупных платежей, сроки их внесения и допустимые удорожания предмета договора – все эти важные для лизингополучателя условия также регулируются исключительно соглашениями.

Государство никакого влияния на эти процессы не имеет. Только экономическая обоснованность.

Экономически обоснованными считаются следующие условия лизинга:

Банковский

(на примере Альфа Банка)

От производителя

(на примере КАМАЗа)

Независимый

(на примере ЛК ВЭБ Лизинг)

Срок От 2-х до 7-ми лет От 14 месяцев до 3 лет От 12 до 72 месяцев
Аванс От 0 до 49% От 20% до 49% От 12 %
Удорожание — От 4% От 2,8 % в год От 0% по специальным предложениям
Требование Идеальная кредитная история и отсутствие задолженностей по налогам Идеальная кредитная история, хорошие финансовые показатели Отсутствие судебных споров по кредитным сделкам и период работы не менее 6 месяцев до момента обращения в ЛК.

С примерными условиями заключения выкупных договоров можно ознакомиться по ссылке.

Внешнеэкономическая финансовая аренда

Международный лизинг возможен как в экспортных, так и в импортных вариантах, но чаще всего у российских предпринимателей возникает необходимость получать в зарубежных странах оборудование с возможностью его поэтапной выплаты.

Для импортных сделок  характерны те же особенности и виды, что для внутренних.

Дополнительные сложности возникают у российских предпринимателей, когда поднимается вопрос о том, право какой страны используется при заключении международных соглашений о финансовой аренде.

По общему правилу для регулирования ВЭД отношений может использоваться то право, о котором стороны договорились в тексте договора.

Если такой оговорки нет, то используется право страны, в которой зарегистрирована ЛК.

Отсутствие жесткого правового регулирования выкупных соглашений дает свободу сторонам договора в определении взаимных прав и обязанностей.

Однако, чтобы грамотно оформить все договоренности и закрепить их на бумаге, без консультации юриста, специализирующегося на инвестиционных соглашениях, ни предприниматель ни физическое лицо обойтись не сможет.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область -
    • Санкт-Петербург и область -
    • Регионы -

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.