Займы и кредиты в понятии простых граждан есть одними тем же. Потому что эти два суждения  обозначают использование чужих средств или иных активов в назначенный срок с выплатой за это процентов или без них. Но на самом деле эти два понятия имеют много отличий, какие необходимо знать перед регистрацией контракта.

Понятие

Перед тем как разобраться, чем отличается займ от кредита, нужно понять то это вообще такое. Займ – это передача одной особы, которая есть кредитором другой – клиенту средств или объектов, которые связаны  родовым признаками в назначенное пользование на  условиях погашения.

Представлять и получать заем по законодательству России могут любые физические и юридические особи, когда это не запрещено законом и другим бумагами, к примеру, Уставом компании.

Одним из видов займа есть кредит. Он означает передачу денег во временное использование клиентом, но на этом их подобие заканчивается. Выдавать кредиты имеют право только организации, которые имеют подходящую санкцию. В большинстве случаев это банки.

Необходимо знать, то кредит означает точное наличие процентной ставки, оплачиваемой за использование чужими средствами.

Виды и их особенности

Имеется большая численность видов займов и кредитов. Их классификация может быть проведена по разным признакам, к примеру, время использования средств, наличие процентной  ставки и другие.

Особенно необходимо точно определить вид заем для компании, ведь им необходимо проводить бухгалтерские проводки по деньгам.

Разберем главные виды кредитов, которые известные в Росси: 

• Покупательский кредит.
• Автомобильный кредит.
• Ссуда.
• Торговые.

Более необходимы среди граждан Российской Федерации потребительские кредиты, какие могут выдаваться на приобретение техники, для ремонта или для срочной необходимости клиента. Свойства данных кредитов  заключается в том, что они просто регистрируются и имеют очень большие проценты.

Одним с видов покупательского кредитования есть кредитные карты. Данный метод набрал известность , потому что часто рассчитывает возобновляемый  счет долга и может иметь беспроцентный или так сказать льготный  период.

Наиболее подходящим есть кредит на приобретение машины или имущества.  В данной ситуации залогом выступает приобретаемая недвижимость, а у банка есть вероятность понизить процентную ставку за счет подходящего залога погашения кредита.

Отдельно необходимо выделить торговые кредиты, какие предоставляются фирмам и компаниям для  новых  течений, покупку снабжения и   проведение заседаний, которые требуют высоких материальных вкладов.

Займы можно поделить на такие виды:

• От одного предпринимателя другому.
• Между двумя копаниями.
• Между компанией и предпринимателем.

Каждый частный предприниматель имеет право не только получать, но и предоставлять займ. Когда сделка проходит между двумя частными предпринимателями, то она имеет свои особенности. К примеру, при величине займа до десяти МРОТ не обязательным есть оформлять письменный контракт МРОТ числятся беспроцентными,  когда другое неуказанно в контракте.

Также между собой компании могут предоставлять займы. Это служит отличным  родником для сплачивания больших проектов для не больших организаций, каким взять кредит в банке бывает сложно.

В ситуации когда компания предоставляет такой займ физическое особе, то нужно понимать что могут появиться некоторые налоговые проблемы, какие могут появится из-за слишком небольших процентных ставок.

Часто организации также притягивают деньги от физических особ, а именно од тих которые есть собственниками бизнеса.

Видео: Лекция «Кредитование»

Чем отличается займ от кредита

Не нужно путать понятие займа и кредита. Предоставить кредит имеет возможность только банковская компания, которая имеет подходящую санкцию центрального банка. Займы могут выдавать все организации и частные особи без  ограничений.

Кредит носит обычно только денежную форму. Займ в ряде ситуаций может быть выдан не только наличными, но и объектами, у каких есть всеобщие признаки, и нет персональных признаков. К примеру, можно передать в кредит пиломатериалы и гвозди, но невозможно предоставить займ картинами популярных художников или скульпторов.

В ситуации, когда займ был выдан объектами, то возвращение его наличными не разрешается. Возврат происходит таким же объектом, который был получен. Единое, что при наличии процентной ставки они могут быть показанные в денежной форме.

Кредит подразумевает точную оплату вознаграждения банку за использование их средств. Займ не всегда бывает возмездным. Компании и частные предприниматели могут выдать беспроцентный займ. Это происходит тогда, когда займ в кредит предоставляется родственникам или аффинированным особам.

Контракт займа будет считаться действительным только после передачи денег или активов клиенту. До данного момента обязательства у сторон не появляются. Кредиты, возможно досрочно погашать, не запрашивая на это позволения банка.

Займ может быть досрочно выплачен, только когда есть соглашение об этом с кредитором. Исключением есть беспроцентный займ, который можно выплатить раньше без любых ограничений.

Главные отличия займов и кредитов

Параметр	Кредит	Банк
Кто может предоставить?	Банк	Любые компании или частные предприниматели
Присутствие процентной ставки	Обходимо	Необходимо
Форма предоставления	Наличными	Деньгами или объектами, которые имеют общие родовые признаки
Момент регистрации сделки	При подписании контракта	При передачи активов
Выплата досрочно	Позволено	По решению сторон

Классификация

Займы и кредиты группируют по различным  признакам,  в зависимости от того для чего подходят к назначению типа займа.

Разберем, по каким признакам группируют займы и кредиты:

• Время.
• Присутствие процентов.
• Цель.
• Снабжение.

Одной из самых главных группировок есть определение типа кредита или займа по времени.  Это точно нужно для компаний,  которые используют различный счет в бухгалтерском учете в зависимости от времени контракта.

Классификация кредитов и займов по времени погашения:

• Долгосрочные.
• Краткострочные.
• Бессрочные.

Долговременными считаются кредит, когда контракт предусматривает время использования активов или средств больше года.  В иных ситуациях займы и кредиты относятся к кратковременным займам.

Отдельно нужно выделить беспроцентные займы. Их нужно погасить при поступлении запросов от заимодавца в промежутке тридцати дней. Кредиты не могут быть бессрочными. В контракте по кредиту обязательно указывается время кредитования.

Займы могут не иметь процентной ставки. В данной ситуации они будут беспроцентными. К данной категории контрактов часто прибегают основатели при предоставлении займа своим компания, а именно на этапе формирования. Кредиты выдаются только на возмездном основании, хотя в ряде ситуаций процент по ним может быть небольшой.

Могут быть выданные целевые займы. В данной ситуации клиент может потратить полученные деньги только на решение назначенных проблем, а заимодавец имеет право проводить проверку ,куда уходят полученные деньги. Нецелевые кредиты и займы могут быть расходованы на любую покупку, которая не противоречит законам.

Присутствие снабжения – необходимый параметр, когда в сделке участвуют не  аффинированные особи. Заимодавцу необходимо получить гарантию погашения кредита, взамен он сможет понизить ставку по процентам. В качестве снабжения может обычно использоваться поручительство или залог активов клиента

Учет и аудит

В отличие от частных предпринимателей компании должны вести бухучет.  Точное оформление бумаг и учет расчетов по кредитам и займам могут уйти от претензий со стороны проверяющих  отделов и не очень хороших последствий с налоговой инспекцией.

Все займы и кредиты со временем возвращения до года учитываются на счете 66 « Расчеты по кратковременным кредитам и займам». Долговременные займы учитываются на счете 67. Проценты клиентом учитываются обычно на 91 счете, потому что они есть другими затратами. В соответствии с учетной политикой компании может быть разрешен перевод долговременных займов в кратковременные и наоборот.

При проведении учетной проверки устанавливается правильность регистрации и учета операций с займами и кредитами ,целевое использование полученных денег, точность определения сумм процентов, точность и своевременность погашения долга, присутствие задолженности и другие.

Договор

Точное оформление контракта помогает уйти от конфликтных случаев при возникновении непонятных спорных моментов по сделке. Необходимо уделить большое внимание бумагам еще  на этапе подготовки. К примеру, клиент может включить  пункт  о досрочной выплате долга, в контракт займа.

В любой ситуации разрабатывать контракт нужно лично, но на практике в него входят такие условия:

• Объект займа или кредита, сумма, время.
• Условия и период предоставления и возвращения займа.
• Формы предоставления.
• Цель.
• Процентные ставки и порядок из погашения.
• Другие условия.

Особое внимание при оформлении контракта  займа уделяется ответственности клиента. Пени за задолженность могут быть достаточно большими. Также кредитор может попросить досрочно рассчитаться с кредитом.

Закон

Следовать ГКР  при оформлении контракта займа или кредита, нужно прежде всего. Именно в нем описаны главные права и обязанности сторон, порядок координирования условий сделки.

Для частных заемщиков коммерческих банков и МФО нужно ознакомиться с Федеральным Законом «О потребительском кредите (займе)».

Займы и кредиты имеют много отличий. Их нужно учитывать, регистрируя определенный тип контракта. При этом нужно помнить, что кредитный контракт обязывает банк предоставить кредит, а контракт займа такой обязанности на кредитора не налаживается.