Что такое краткосрочные займы

В ГК РФ займу посвящен Параграф 1 Главы 42, включающий в себя ст. 807-818. Особенности, правила и порядок предоставления потребительских кредитов, к которым также относятся и микрозаймы, описываются в 353-ФЗ.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

(Москва)

(Санкт-Петербург)

(Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Но делятся ли микрокредиты на категории касательно срока их предоставления? Этот и многие другие вопросы мы рассмотрим далее.

Что это такое

Понятие регламентируется ч. 1 ст. 807 ГК РФ. Согласно нормативным положениям, основным документом, регулирующим правоотношения сторон, является договор.

Участниками процесса являются:

  • займодавец – лицо, осуществляющее передачу денег или вещей, определенных родовыми признаками, в собственность другой стороне;
  • заемщик – лицо, которое принимает от займодавца деньги или вещи и обязуется вернуть их в установленное соглашением время, а также уплатить проценты за использование микрозайма (если условиями соглашения не предусмотрено, что кредит – беспроцентный).

Гражданское законодательство гласит, что микрозаймы могут быть:

  • процентными;
  • беспроцентными.

Здесь все понятно – в первом случае предполагается уплата заемщиком определенной комиссии за использование чужих денежных средств, во втором деньги предоставляются на безвозмездной основе.

В то же время, законы не содержат такого понятия, как краткосрочные или долгосрочные кредиты. Но какой займ считается краткосрочным?

На практике сложилось следующее деление:

Вид микрокредита Срок предоставления
Краткосрочный До 1 года
Долгосрочный Свыше 1 года

Как правило, краткосрочные займы не предполагают предоставления залога или поручителей. Долгосрочные, наоборот, по большей части выдаются при должном обеспечении исполнения обязательств.

Видео: Бизнесу

Условия предоставления

Условия предоставления кратковременных микрокредитов зависят от:

  • ограничений, существующих в законодательстве;
  • лица, которое выдает деньги.

Поскольку выдать деньги на короткое время могут как специализированные организации – профессиональные участники рынка выдачи микрокредитов, так и частные кредиторы, условия будут существенно отличаться.

Например, МФО выдают микрокредиты под ставку, среднее значение которой составляет 2 % в день (730 % годовых). А вот гражданин может предоставить и беспроцентный микрокредит (например, своему родственнику или знакомому).

Стороны могут включить в соглашение любые условия, регулирующие их правоотношения (прямо не запрещенные законом), однако существенными являются:

  • предмет контракта;
  • процентная ставка;
  • размер микрокредита;
  • срок исполнения обязательств;
  • права и обязанности сторон;
  • ответственность в случае неисполнения обязательств;
  • действия в случае форс-мажора;
  • реквизиты.

Все остальные условия не являются обязательными и могут быть включены в соглашение по желанию сторон. К примеру, в документе можно описать порядок досрочного возврата или условие о снижении процентной ставки в случае полного и своевременного погашения долга.

Выгоды и сроки

Основная выгода, которую получает заемщик при оформлении микрокредита на небольшое время – быстрота процедуры. Многие компании требуют минимальный пакет документации (обычно, только паспорт) и не устанавливают требований к обеспечению.

К некоторых МФО доступна подача онлайн-анкеты. Это значительно повышает скорость оформления, позволяя получить предварительное одобрение уже через несколько минут.

Максимальный срок погашения краткосрочного микрокредита – 1 календарный год. В дальнейшем, при возникновении необходимости продлить сроки, потребуется сменить категорию микрокредита – из кратковременного в долгосрочный – посредством заключения дополнительного соглашения.

Сравнительные характеристики МФО, выдающих краткосрочные займы

Приведем сравнительную характеристику МФО, которые занимаются выдачей кредитов до 1 года:

Наименование организации Сумма Срок Ставка
Kredito24 От 2 до 30 тыс. До 30 дней 1,9 % в день
Займер От 1 до 30 тыс. От 7 до 30 дней 2,2 % в день
Честное слово От 2 до 10 тыс. От 5 до 20 дней 2,3 % в день
МаниМэн От 1,5 до 60 тыс. От 5 дней до 18 недель 1,9 % в день
ГлавФинанс От 1 до 30 тыс. От 1 до 15 дней 1 % в день
еКапуста От 0,1 до 30 тыс. От 7 до 21 дней 2,2 % в день
МигКредит От 3 до 100 тыс. От 3 дней до 44 недель 1,8 % в день
Монеза От 5 до 60 тыс. От 2 до 12 мес. 0,9 % в день
Вивус От 1 до 15 тыс. До 1 мес. 2,2 % в день
Вкармане От 3 до 15 тыс. От 15 до 30 дней 2,2 % в день

Какие нужны документы

От физического лица требуют обычно только паспорт. Лишь в редких случаях могут запросить СНИЛС или свидетельство ИНН для идентификации личности.

В исключительных случаях при кратковременных микрокредитах требуют предоставления залога или поручителей. Тогда понадобится предоставить документацию по предмету залога (недвижимости или автомобилю).

Справку о доходах 2-НДФЛ может запросить МФО, если сомневается в должной платежеспособности заемщика. Однако подтверждение заработка – также достаточно редкий случай, ведь проверка кредитоспособности осуществляется на основе иных факторов – например, согласно сведениям из БКИ.

Образец договора

Соглашение может быть заключено в устной или письменной форме.

Однако ч. 1 ст. 808 ГК РФ обязывает стороны в обязательном порядке осуществлять сделку в письменном виде, если:

  • участники процесса – граждане, и сумма микрокредита составляет 10 МРОТ или более;
  • займодатель – юридическое лицо, заемщик – юридическое или физическое лицо.

При заключении сделки письменно понадобится форма договора микрокредита. Скачать документ можно по данной ссылке.

Беспроцентный и процентный микрозайм

Согласно ст. 809 ГК РФ, микрозаймы подразделяются на следующие виды:

  • процентные;
  • беспроцентные.

Микрокредиты, относящиеся к первой категории, предполагают уплату заемщиком процентов за пользование заемными средствами в порядке и сроки, установленные контрактом.

Также стороны могут договориться о выдаче денежных средств на безвозмездной основе. Такое условие необходимо прямо прописать в договоре.

В отдельных случаях, закон устанавливает классификацию микрозайма, как беспроцентного, если в контракте не содержится иного условия, при следующих обстоятельствах:

  • участники процедуры – физические лица, не осуществляющие предпринимательскую деятельность, а размер микрокредита – не более 50 МРОТ;
  • согласно контракту, передаются не деньги, а вещи, которые определены родовыми признаками.

Обычно такие сделки заключаются между родственниками, друзьями и знакомыми. В сфере малого и среднего бизнеса организация может предоставить своему партнеру деньги на безвозмездной основе. Встречаются и иные обстоятельства предоставления «бесплатных» кредитов.

Ознакомиться с типовой формой договора беспроцентного микрокредита можно по данной ссылке.

Как перевести краткосрочный в долгосрочный и наоборот

Участники процесса могут изменить условия изначальной сделки посредством подписания нового документа – доп. соглашения. В него можно внести необходимые изменения касательно увеличения срока, повышения или понижения процентной ставки и др.

Доп. соглашение будет неразрывно связано с основным договором. Если последний утратит свою юридическую силу, доп. контракт также будет недействительным.

Скачать образец доп. соглашения к основному контракту можно здесь.

Изменение срока допускается при наличии взаимного согласия сторон. Для перевода долгосрочного в разряд кратковременных порядок заключения дополнительного контракта идентичен таковому для перевода из кратковременных в долгосрочные.

Для юридических лиц

Закон допускает как предоставление юридическим лицам краткосрочных кредитов, так и получение ими.

Однако, в отличие от физических лиц, организации и предприятия ведут бухгалтерский и налоговый учеты, а приходные и расходные операции должны обязательно отражаться на балансе учреждения.

Для юрлиц предпочтительными являются бессрочные кредиты, которые позволяют осуществлять возврат средств лишь при наличии соответствующего требования от займодавца. Это позволит избежать лишних вопросов от органов ФНС.

Получение и возврат кредитов для юрлиц лучше производить через расчетный счет организации, ведь сделки с наличными ограничиваются максимальной суммой в 100000 рублей.

Налоговый учет

Операции по микрозаймам в денежной форме не облагаются НДС (ст. 149 НК РФ).

Ст. 251 НК РФ регламентирует, что деньги, полученные по договору микрозайма, не включаются в налоговую базу при вычислении налога на прибыль.

Предприниматели не обязаны уплачивать и НДФЛ, поскольку заемные средства предоставляются на возвратной основе и, соответственно, не относятся к доходам.

В отношении процентов действует норма п. 1 ст. 265 НК РФ, которая позволяет отнести их к внереализационным расходам.

Бухгалтерский учет

Исходя из Плана счетов бухучета, данные о кратковременных микрозаймах подлежат отражению на счете 66.

Получение денег осуществляется следующей проводкой:

Операция Дебет Кредит
Отражена поступившая сумма займа 51 66 (67)

Возврат средств отражается следующей проводкой:

Название операции Дебет Кредит
Перечислены денежные средства для погашения обязательства 66 (67) 51

И хотя закон не подразделяет микрокредиты по времени их предоставления, на практике сложилось соответствующее деление. Кратковременные – это такие кредиты, которые выдаются на время менее 1 года. Однако ничто не мешает сторонам заключить доп. соглашение и изменить сроки в сторону увеличения.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область -
    • Санкт-Петербург и область -
    • Регионы -

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.