Процедура одалживание денег часто является тестером дружеских и родственных отношений. Характерно явление, обуславливающее невозможность получения займодателем собственных денежных средств. Чтобы избежать неприятного общения, связанных с требованием возврата предмета займа, следует не пренебрегать правилами оформления документации.

О договоре

Если предметом договора беспроцентного кредита является денежная сумма, размер которой больше 1000 рублей, то оформление документа должно быть в письменной форме. При предоставлении займа меньших размеров соглашение может быть заключено как в устной форме, так и в письменной.

Неотъемлемой частью договора является долговая расписка, которая должна быть написано лично должником.

В ней должна быть отражена информация:

• инициалы участников сделки;
• паспортные данные;
• адрес регистрации и проживания сторон;
• сумма денег;
• место и дата передачи денежных средств;
• срок предоставления кредита
• условия, при которых начисляются проценты за несвоевременно возвращённые деньги
• подписи сторон с указанием инициалов и паспортных данных.

При оформлении кредита в крупном размере, целью которого является приобретение движимого или недвижимого имущества, в договоре обязательно нужно указать целевое назначение одолженных денег.

Если деньги берутся на бытовые семейные нужды, то в расписке нужно отразить факт солидарной ответственности супруга, который должен являться свидетелями сделки.

Расписка и договор не требует нотариального оформления и присутствия.

Образец

При оформлении кредитных отношений, основанием которых является предмет сделки, стоимость которой соответствует эквиваленту 1000 рублей, следует руководствоваться бумажной версией документа, оформленного в виде договора или расписки.

С образцом договора можно ознакомиться, пройдя по ссылке.

Договор должен содержать обязательные разделы, с параметрами которых можно ознакомиться в таблице.

Раздел	Содержание
Наименование документа	Договор беспроцентного займа
Город составления и дата подписания
Информация об участниках сделки	Фамилия, имя, отчество, паспортные данные и идентификационный налоговый номер
Предмет сделки	Денежные средства или имущество
Основная часть	Данные о передачи объекта договорённости между сторонами
Права	Указание прав обеих сторон в реализации цели
Обязанности	Согласование платёжного графика и указание конечного срока погашения долга
Подпись и дата

Бланк расписки можно увидеть, пройдя по ссылке.

Видео: Как признать недействительным

Форма заключения

Оформление отношений может быть произведено на основании устной договорённости или в письменной форме.

Устное обговаривание условий сотрудничества допустимо при  взятии в долг небольшой денежной суммы, размер которой не превышает 1000 рублей. Обязательное условием при этом  —  наличие чувства доверия к заёмщику, который, по мнению займодателя обязательно вернёт займ.

Если потенциальный заёмщик нуждается в денежных суммах крупных размеров, а также, если стороны сделки недостаточно друг друга знают, рекомендуется скрепить отношения документально, посредством оформления договора и расписки. Сделка считается заключённой грамотно и имеет юридическую силу только при оформлении обеих документов.

Стоит отметить, что документации не требует нотариального заверения. Достаточно подписи сторон и свидетелей, в присутствии которых были переданы денежные средства или имущество.

Предмет соглашения

Договор займа предполагает финансовые отношения между сторонами, в которых участвуют займодатель, передающий собственность в пользование, и займополучитель, принимающий денежные средства или имущество. Предмет договора необходимо вернуть в оговорённые сроки в соответствии с условиями соглашения.

Он может быть представлен в виде денежных средств, вещей или имущества, относящегося к движимой или недвижимой категории. Способ передачи займа зависит от его вида. Денежные средства можно передавать в наличном измерении или посредством перевода на банковскую карту.

Имущество передаётся лично «из рук в руки».  Все операции рекомендуется проводить после подписания договора и оформления расписки, свидетельствующей о происшедшем факте передачи заёмных средств.

Права и обязанности

Несмотря на безвозмездный характер кредита  в договоре должны присутствовать разделы, в которых предусмотрены права и обязанности сторон.

В основе отношений между участниками финансовой операции связанной с передачей в беспроцентное пользование денег или имущества лежат права и обязанности заёмщика:

• вернуть долг в срок;
• возможность досрочно погасить задолженность;
• разбить основной долг на несколько частей с целью снижения финансовой нагрузки;
• согласовать с кредитором график совершения платежей;
• обеспечить сопровождение процедуры залоговым имуществом или поручительством;
• своевременно уведомлять об изменениях в персональных данных, касающихся сменой регистрации и адреса фактического проживания.

Особенность безвозмездного займа заключается в возможности должника возвращать денежные средства или заёмного имущества в соответствии с графиком, составленным в произвольной форме по согласованию сторон. Способ погашения долга обычно оговаривается в документах.

Несвоевременное извещение кредитора об изменениях места проживания и регистрации, является основанием для взыскания долга в принудительном порядке. Причиной инициации судебного делопроизводства  в данной ситуации является уклонение от выполнения обязательств.

Наличие обеспечения кредита за счёт оформленной в залог собственности, ценность которой не должна быть меньшей предмета договора, является гарантией для кредитора, исключающей риски потери, связанных с невозвратом денежных средств. Поручительство также способствует уверенности займодателя.

Требования кредитора к наличию обеспечения долга может осложнить процесс получения денег потенциальным заёмщиком. Но займодателя данное событие не интересует, поскольку он не получает прибыли от сделки, что обуславливает его равнодушное к ней отношение.

Нарушение условий

В договоре безвозмездного займа по желанию кредитора можно включить раздел, в котором отражены условия сотрудничества между участниками мероприятия в случае, если обязанная сторона нарушает график погашения задолженности. Займодатель имеет право начислить пеню и применить штрафные санкции к нарушителю.

Если заёмщик не выполняет обязательства, то кредитор имеет право обратиться в судебные организации для принудительного взыскания. Стоит отметить, что суд будет рассматривать исковое заявление только после попыток решить проблему в претензионном порядке.

Срок исковой давности по финансовым операциям составляет 3 года, которые начинают исчислять со следующего дня после окончательного даты проведения финансового расчёта между участниками мероприятия. По истечению этого времени долг взыскать невозможно.

Если на протяжении срока исковой давности должник признаёт факт долга, то временной отсчёт начинается заново

Особенности договора

Соглашение беспроцентного займа, в котором обе стороны являются физическими лицами, имеет особенности, которые следует учитывать при оформлении отношений.

1. Максимальная сумма займа не может превышать 5000 рублей.
2. Договор должен быть оформлен между гражданами, имеющими статус физических лиц.
3. Заёмные денежные средства не должны быть использованы в предпринимательских целях.
4. Допускается досрочный возврат денежных средств, даже если это событие не отражено в договорном соглашении. Это обусловлено неприбыльным характером сделки, кредитор в которой заинтересован в наискорейшем получении собственных денежных средств.

Нормативно-правовые акты ограничивают размер заёмной суммы в 5000 рублей. При превышении этой величины договор должен быть оформлен с учётом начисляемых процентных ставок на переданные во временное пользование деньги или имущество.

Если предметом мероприятия является имущество, то в учёт принимается его оценочная стоимость.

В случае, если займополучатель индивидуальный предприниматель, но деньги оформляет на личные нужды, доказать отсутствие экономической выгоды у него будет сложно. Такие отношения могут иметь налоговые последствия

Налогообложение беспроцентного займ между физическими лицами

Участников кредитной сделки часто интересует вопрос о налоговых последствиях, обусловленных необходимостью обязательного начисления и оплаты налога на полученный доход. Стоит отметить, что беспроцентный займ между физическими лицами не приносит прибыли кредитору. А займополучатель полученные средства должен в итоге вернуть.

Налогообложение не характерно для финансовых операций, осуществляемых физическим лицом, предоставляющим беспроцентный займ. Это обусловлено отсутствием дохода при совершении мероприятия.

Если заёмщик и займополучатель являются физическими лицами, то полученные средства во временное пользование не облагаются налогом.

Однако, если кредит предоставляется индивидуальным предпринимателем, то лицу, воспользовавшемуся его денежными средствами или имуществом необходимо оплатить налог на доходы физических лиц, величина которого составляет 35 процентов от трёх четвертей ставки рефинансирования, установленной Центральным Банком Российской Федерации.

Срочно решить финансовые проблемы можно при помощи беспроцентных займов, которые, в основном заключаются между родственниками и знакомыми, желающими помочь близкому человеку. Заёмщик получает денежные средства в пользование на лояльных условиях без необходимости выплаты процентных начислений.