Нужна машина, а денег не хватает? В этой ситуации есть несколько решений. Транспортное средство можно взять напрокат, купить в рассрочку или оформить на него финансовую аренду. Такое соглашение обычно предусматривает самостоятельный выбор объекта, длительный период возврата и последующую смену владельца собственности.

Особенности процедуры

Договор лизинга предоставляет основания для эксплуатации актива за определённую плату в течение установленного интервала времени. Обязательным условием является подбор и приобретение автомобиля специально для сделки.

Операция имеет свои характерные черты:

• в качестве предмета можно брать вещи, которые при использовании амортизируют постепенно в течение достаточно длительного времени, при этом закон запрещает передачу в лизинг земельных наделов и природных объектов;
• оформление отношений участников происходит только в письменном виде;
• если недвижимость будет эксплуатироваться дольше 12 месяцев, то соглашение нужно зарегистрировать в соответствующих государственных органах;
• договор считается заключённым, если стороны пришли к единому мнению относительно признаков, позволяющих однозначно определить имущество, подлежащее передаче;
• по общим правилам предмет соглашения определяет получатель и вместе с тем компании, осуществляющей инвестирование, может быть передано право самостоятельно выбирать продавца;
• при отсутствии условия, конкретизирующего поставщика, возникает риск переквалификации лизинговой сделки в процедуру аренды;
• если расчёты производятся в натуральной форме, продукцией, которая является результатом эксплуатации объекта, то её цену участники определяют совместно;
• размер взносов изменяется по соглашению сторон, но не чаще одного раза в квартал, если в договоре не предусмотрены другие условия;
• правомерным является включение положения о продлении периода финансовой аренды, причём порядок обслуживания обязательств может измениться по взаимному согласию;
• лизингополучатель должен обеспечивать сохранность объекта и поддерживать его в надлежащем техническом состоянии, за свой счёт производить не только плановую замену комплектующих, но и все виды ремонтных действий;
• стоимость неотделимых улучшений, совершённых с разрешения владельца, подлежит возмещению после окончания договора;
• соглашение может включать условие о переходе права собственности на объект с даты прекращения отношений, или в связи с наступлением определённого события;
• выкупная цена имущества включается в общую сумму контракта;
• пользователь вправе лично предъявлять требования продавцу в отношении комплектации, качества и сроков передачи предмета в соответствии с действующим законодательством РФ, а также нормами сделки купли-продажи, заключённой между лизингодателем и поставщиком товара;
• на собственность, которая передаётся в финансовую аренду, может быть оформлен полис защиты риска утраты и повреждения, где страхователь и получатель выгоды определяются условиями соглашения.

С  01.10.2016 сведения о договоре лизинга должны вноситься в Единый федеральный реестр, содержащий информацию о деятельности юридических лиц.

Необходимо представить следующие данные:

• номер и дата контракта;
• период начала и окончания использования объекта;
• наименования сторон;
• ИНН, ОГРН;
• цифровое и буквенное обозначение имущества, являющегося предметом соглашения.

Видео: Первая передача

Какие условия предлагают фирмы

Сравнивая инвестиционные продукты от разных компаний, стоит обращать особое внимание на некоторые положения:

• порядок финансирования, устанавливающий, кто будет балансодержателем объекта, наличие комиссий, а также разницу между действительной и первичной стоимостью имущества;
• тип списка платежей, где равномерный — это самый дорогой способ погашения, а переплата будет минимальной, если выбрать график убывающего вида;
• наличие выкупного платежа, как цены перехода транспортного средства в собственность клиента, которая в зависимости от обстоятельств может быть символической или достигать 10% от денежного эквивалента предмета;
• список аккредитованных страховщиков и размер тарифов КАСКО, являющегося обязательным требованием для заключения договора лизинга с правом выкупа авто;
• расходы на регистрацию в ГИБДД, техобслуживание, налог с лиц, владеющих ТС;
• система бонусов, которая предоставляет возможность участия в программе помощи на дорогах, приобретение топлива на льготных условиях, оплату ОСАГО за счёт фирмы;
• итоговая сумма с учётом НДС, включающая размер общих затрат и аванса.

Для организаций использование лизинговых схем позволяет сэкономить по следующим параметрам:

• снижение базы налога на прибыли;
• ускоренная амортизация;
• полный зачёт обязательного платежа на сумму прироста стоимости товара.

Документы

Чтобы оформить сделку потребуется собрать бумаги согласно списку:

Название	Организация		ИП
	ОСНО	УСНО
Оригиналы
Свидетельство ЕГРЮЛ или ЕГРИП	+	+	+
Подтверждение регистрации в отделении ФНС.	+	+	+
Протокол избрания исполнительного органа.	+	+
Согласие на заключение договора от мужа (жены), заверенное нотариусом.			+
Документ, являющийся обоснованием права собственности на офисное помещение или соглашение об аренде.	+	+	+
Копии
Бухгалтерская отчётность за два последних периода с отметкой о приёме.	+
Налоговая декларация, книга доходов и расходов, учётные ведомости операций с наличными деньгами.		+	+
Удостоверение личности уполномоченного лица, имеющего право подписи.	+	+	+
Учредительное соглашение, если участников общества два и более.	+	+
Устав	+	+

Сколько денег вы получите за продажу лизингового автомобиля

Если ТС эксплуатируется на условиях финансовой аренды, пользователь не вправе пытаться самостоятельно реализовать его, даже в ситуации когда он является балансодержателем.

Вместе с тем найдётся достаточное количество организаций, готовых осуществить такую процедуру на легальных условиях. Например, досрочно погасив обязательства.

Сумма, которую можно выручить от такой сделки исчисляется по формуле:

РС — (СР + ЛП + К), где

РС — это рыночная стоимость аналогичного ТС;

СР — затраты на необходимый ремонт;

ЛП — оставшиеся платежи;

К — комиссия фирмы.

Как найти тех, кто сдаёт авто с дальнейшим выкупом

Сегодня некоторые кредитно-финансовые учреждения и автосалоны в линейке продуктов имеют аналогичные лизингу — это аренда с правом последующего приобретения транспорта по остаточной стоимости.

Подобных предложений достаточно много, поскольку такой вид деятельности доступен и физическим лицам.

Чем лизинг отличается от кредитования

Итак, цели примерно одинаковы — получить автомобиль сейчас, а деньги внести потом. А вот способы их реализации заметно разнятся. Это связано с тем, что финансовая аренда является инструментом, который больше подходит организациям. Им важно сэкономить на налогах, амортизации и не заморачиваться с продажей неликвидного имущества.

Частному лицу, как правило, хочется стать собственником прямо сейчас, а не ждать окончания периода погашения. Кроме того, займ для рядового гражданина более понятен и зачастую его обслуживание обходится дешевле.

Как проходит сделка

Чтобы стать лизингополучателем нужно придерживаться алгоритма, приведённого ниже:

• определиться с продавцом ТС, торговым знаком, типом кузова и комплектацией;
• выбрать надёжного инвестиционного партнёра;
• ознакомиться с условиями соглашения;
• оформить соглашение в письменной форме и подписать все сопутствующие бумаги;
• в регистрационных документах указываются не только сведения о собственнике автомобиля, но и о пользователе;
• получить имущество со всеми принадлежностями;
• своевременно вносить платежи;
• обеспечивать сохранность объекта, производить его техническое обслуживание;
• утрата ТС не освобождает от обязательств;
• выкупить машину на условиях, установленных соглашением.

Типовые формы договоров

До заключения сделки лизинга нужно взять в фирме образец контракта и внимательно изучить его.

Он должен содержать такие условия:

• положение о субъектах;
• информацию о предмете;
• права и обязанности сторон;
• ответственность за невыполнение обязательств;
• порядок, размер и график периодических взносов;
• возможность выкупа;
• страхование.

Оформление отношений предполагает подписание основного документа и нескольких вспомогательных:

• договор финансовой аренды ТС и купли-продажи;
• спецификация предмета и дополнительных услуг;
• график платежей;
• акт приёма-передачи.

Отличие лизинга от аренды с правом выкупа

Несмотря на то, что оба понятия очень похожи, их целевая нагрузка абсолютно разная. Лизинговые инструменты были разработаны для развития инвестирования, обеспечения эффективности этого процесса и защиты прав собственности его участников.

Поэтому у каждой операции есть свои нюансы:

Признаки	Лизинг	Аренда
Количество сторон сделки	Три — продавец, компания, пользователь.	Две — собственник и наниматель.
Выбор объекта	Осуществляется получателем услуги.	Нет специальных правил.
Система вознаграждений	Активно применяется для привлечения клиентов.	Отсутствует.

Итак, финансовая аренда, безусловно, выгодна организациям, комплектующим обширный автопарк или нуждающимся в дорогостоящем транспорте.

Среди основных плюсов лизинга можно выделить:

• удобный график покрытия;
• экономия на обязательных взносах;
• самостоятельный подбор продавца, а значит, более выгодных условий;
• скидки и бонусы.