Лизинг промышленного оборудования

Отечественные предприятия спешат воспользоваться возможностями, полученными в связи с объявленным правительством курсом на импортозамещение.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

(Москва)

(Санкт-Петербург)

(Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

В тоже время, чтобы реально потеснить иностранных конкурентов, нашим производителям, как правило, требуются внушительные капиталовложения в приобретение современного и дорогостоящего оборудования, что сделать в условиях острого дефицита свободных средств довольно проблематично.

Задавшись целью повысить свои конкурентные преимущества, многие российские компании обратили внимание на возможность приобретения современного оборудования с помощью лизинга – как наиболее эффективного инструмента инвестирования в целях обновления основных средств производства

Наибольший интерес к лизингу промышленного оборудования проявляют малые и средние отечественные предприятия, изготавливающие продукцию в рамках импортозамещения, которые желают расширить свои производственные мощности.

Популяризации данного инструмента обновления основных фондов  также способствует запуск госпрограммы, направленной на поддержку лизинга промышленного оборудования российского производства.

Что это такое

Для того, чтобы производственное предприятие имело возможность расти и развиваться, ему необходимо периодически закупать новое или модернизировать существующее оборудование.

А в наше время технологического прогресса несвоевременная замена устаревшего оборудования может достаточно быстро привести предприятие к потере конкурентных преимуществ, и, в конечном счете, — к банкротству.

Для решения вопроса пополнения (или обновления) оборудования существует два общеизвестных способа:

  • приобретение оборудования за счет имеющихся у предприятия свободных денежных средств;
  • финансирование покупки за счет привлечения заемных средств.

Однако, кроме указанных выше способов, есть и более эффективное решение для бизнеса – приобрести оборудование с помощью лизинга.

 Лизинг  — это один из видов финансовых услуг, при котором происходит передача объекта собственности (приобретаемого имущества) от одного лица (лизингодателя) в долгосрочную аренду другому лицу (лизингополучателю) с последующим правом выкупа и возврата.

Кроме лизингополучателя и лизингодателя в реализации сделки участвует также поставщик (продавец оборудования) и страховщик (страховая компания, которая осуществляет страхование имущественных, транспортных и других видов рисков). Стоит отметить, что в соответствии с условиями договора выбор продавца и приобретаемого имущества может быть осуществлен лизингодателем.

Разделяют три вида лизинга:

  • финансовый — после внесения всех лизинговых платежей предмет лизинга выкупается лизингополучателем у лизингодателя по остаточной стоимости;
  • оперативный – в конце срока лизинга имущество, как правило, возвращается лизингодателю;
  • обратный – имущество выкупается лизингодателем у собственника и передается ему же в лизинг.

Исходя из сути сделок, приобретение или модернизация существующего оборудования возможна за счет оперативного или финансового лизинга.

Обратный лизинг предназначен несколько для других целей – благодаря этому механизму предприятие имеет возможность высвободить средства, не прерывая рабочего процесса.

Итак, если сравнивать финансовый и оперативный лизинг, то:

  • финансовый лизинг имеет больший срок (но не более гарантированного срока эксплуатации) и обходится залогополучателю дешевле;
  • при оформлении операционного лизинга, как правило, все затраты, связанные с регистрацией, техническим обслуживанием оборудования, а иногда и страховкой, берет на себя лизингодатель;
  • в отличие от финансового лизинга, по окончанию которого лизингополучатель имеет возможность выкупить предмет лизинга по остаточной цене, по завершению договора операционного лизинга лизингополучатель может вернуть имущество лизингодателю либо поменять его на более новое.

В связи с высоким риском невозможности реализации предмета лизинга на вторичном рынке (не подлежит демонтажу, уникальное либо дорогостоящее оборудование, которое сложно реализовать и т.д.), как правило, для приобретения оборудования применяется финансовый лизинг.

Оперативный лизинг чаще всего используется для недолгосрочной аренды, а само имущество может неоднократно передаваться в лизинг разным лизингополучателям.

Как оформить

Для заключения договора лизинга покупателю, прежде всего, следует найти продавца оборудования или выбрать имущество, из имеющегося в наличии у лизинговой компании.

После этого необходимо будет убедить лизингодателя в своей финансовой состоятельности. А т.к. в случае нарушения условий договора лизингодатель рискует столкнуться с вопросом реализации покупаемого имущества, то одним из основных требований также же является его ликвидность.

Сама процедура оформления лизинга выглядит следующим образом:

  • клиент выбирает оборудование и поставщика;
  • передает на рассмотрение лизинговой компании пакет документов по предприятию, информацию об имуществе, которое планируется взять в лизинг, и оформляет заявку;
  • после утверждения сделки заключает договор финансового или оперативного лизинга;
  • вносит авансовый платеж и получает предмет лизинга.

С момента передачи оборудования ответственность за сохранность имущества, соблюдения условий его хранения и поддержание в рабочем состоянии возлагается на лизингополучателя. Учитывая тот факт, что собственником имущества является лизингодатель, оформление договора страхования предмета лизинга со стороны клиента не производится.

Где есть лизинг промышленного оборудования

Оформить лизинг можно как в кредитных организациях, которые предоставляют услуги финансового лизинга, так и в специализированных компаниях (нередко, являющиеся 100% дочерними предприятиями банков с одноименным названием).

Стоимость лизинга во многом определяет финансовое состояние потенциального лизингополучателя и ликвидность приобретаемого оборудования.

Следует учесть, что особенно осторожно относятся лизинговые компании к проектам, предусматривающим покупку уникального оборудования с высокой стоимостью монтажа – в таких случаях, чтобы минимизировать свои риски, лизингодатель может потребовать оплатить аванс в размере до 50% такого имущества.

Для многих предприятий оплата половины стоимости приобретаемого оборудования за счет собственных средств является достаточно обременительным условием/

Поэтому, запущенная в 2020 году государственная программа «Лизинговые проекты», в рамках которой предоставляются займы под 5% годовых на уплату до 50% аванса за оборудование, взятое  в лизинг,  была воспринята участниками рынка крайне позитивно.

Конечно, основной целью запуска программы является поддержка лизинга промышленного оборудования российского производства, однако, если предприятие нуждается в особо уникальном оборудовании, не имеющем аналогов в России, такие заявки также рассматриваются.

По состоянию на 01.01.2016г. оформить займы в рамках госпрограммы можно в следующих организациях:

Банк Лизинговая компания
АО «Газпромбанк»

ПАО «Сбербанк»

ПАО Банк ВТБ

ПАО Банк «ФК Открытие»

АО АКБ «Новикомбанк»

ПАО «Промсвязьбанк»

ПАО АКБ «Связь-Банк»

ООО «Нацпромлизинг»

АО, ООО «Гапромбанк Лизинг

ПАО «ГТЛК»

ООО ЛК «Дельта»

ООО «Практика ЛК»

АО «Сбербанк Лизинг»

ПАО «ТрансФин-М»

ЗАО «Универсальная ЛК»

ООО «УралБизнесЛизинг»

ЗАО «Центр-Капитал»

ООО «Эксперт-Лизинг»

ООО «Балтийский Лизинг»

ООО «Лизинговая компания малого бизнеса»

ООО «Экспо-лизинг»

АО «Бизнес-Альянс»

Учитывая тот факт, что данный список постоянно пополняется, рекомендуем перед подачей заявки ознакомиться с актуальным перечнем уполномоченных организаций на сайте Фонда Развития Промышленности.

Стоит отметить, что существуют и другие программы, стимулирующие сбыт оборудования как одного производителя (например, оборудование для лакокрасочной промышленности).

Так и целых государств (в частности, сейчас действует программа «Льготный лизинг», в рамках которой правительство  Республики Беларусь компенсирует лизингополучателю до 2/3 части лизинговых платежей при покупке белорусского оборудования 2015-2016г.г.).

Видео: Оборудование в лизинг с государственной поддержкой

Условия

В рамках государственной программы «Лизинговые проекты»  лизингополучатель имеет возможность получить льготный кредит на оплату авансового платежа для приобретения оборудования на следующих условиях:

Условие Значение
Сумма лизинговой сделки Более 20 млн. руб.
Стоимость займа ФРП в рамках программы 5% годовых
Размер займа ФРП в рамках программы 5-250 млн. руб. (от 10 до 50% от размера авансового платежа по договору лизинга)
Срок займа До 5 лет

Компаниям, желающим приобрести оборудование в лизинг, следует также учесть наличие других условий, соблюдение которых является обязательным для участия в программе:

  • получение подтверждения Минпромторга о производстве приобретаемого в лизинг оборудования в России (либо об отсутствии аналогов);
  • оформление сделки осуществляется только через аккредитованные фондом организации – уполномоченные банки и лизинговые компании;
  • в рамках программы можно приобрести только промышленное оборудование (за исключением военного) в соответствии с утвержденным перечнем отраслевых направлений, финансирование которых возможно за счет средств Фонда Развития Промышленности.

Оформление договора лизинга на оставшуюся сумму осуществляется на стандартных условиях выбранной клиентом организации (банка или лизинговой компании).

Например, в Газпромбанке приобрести оборудование в лизинг можно как на индивидуальных условиях, так и в рамках универсального продукта «Стандарт»:

Параметры продукта Значение
Срок договора лизинга До 5-ти лет
Объем финансирования До 300-т млн. руб.
Аванс От 10%

Процентные ставки, как правило, не декларируются лизинговыми компаниями, однако, по разным оценкам, составляют порядка 9-15% в валюте и 16-21% в рублях и, как правило, превышают на 2-4%, ставки по кредитам.

Тем не менее, даже более низкая ставка не делает кредит выгоднее лизинга, т.к. в результате полученной экономии на налогах и  других преимуществах , лизинг, в итоге, обходится лизингополучателю на 15-25% дешевле кредита.

Документы

Для проведения анализа потенциального клиента и согласования условий сделки лизингополучатель должен предоставить в лизинговую компанию пакет документов. В разных компаниях он во многом похож, однако, у каждой из них имеются свои требования.

Обычно, для одобрения сделки необходимо предоставить такие документы:

Юридические документы Финансовые документы
·         устав

·         учредительный договор или решение о создании

·         свидетельство о государственной регистрации

·         свидетельство о постановке на налоговый учёт

·         копия банковской карточки подписей

·         решение и приказ о назначении руководителя

·         доверенность подписанта договоров

·         протокол (решение) о заключении лизинговой сделки (при необходимости);

·         выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП);

·         копия паспорта руководителя и главного бухгалтера;

·         приказ о назначении главного бухгалтера;

·         копии лицензий;

·         другие документы, по требованию лизинговой компании

·         бухгалтерская отчётность (баланс, отчёт о прибылях и убытках) (за последние 3-5 отчётных периодов)

·         информация о расчётных счетах и помесячных оборотах за последние 6-12 месяцев

·         сведения о полученных кредитах и заключённых договорах лизинга;

·         другие документы, по требованию лизинговой компании

В обязательном порядке будущему лизингополучателю необходимо также предоставить в лизинговую компанию заявку-анкету (по форме лизинговой компании), в которой отражается информация о лизинговом имуществе, поставщике, параметрах договора лизинга, а также, основные показатели деятельности компании.

Требования к лизингополучателю

Требования к клиентам, желающим приобрести оборудование в лизинг, в различных компаниях отличаются, тем не менее, в большинстве случаев потенциальный лизингополучатель — юридическое лицо/индивидуальный предприниматель  должен:

  • быть резидентом РФ;
  • работать на рынке не менее 6 -12 мес.;
  • иметь устойчивое финансовое положение и обороты денежных средств по расчетным счетам;
  • не иметь задолженность перед бюджетом по налогам и сборам и непокрытые убытки.

Исходя из указанных выше требований, несмотря на все преимущества, которые дает лизинг, использовать этот финансовый инструмент для начала бизнеса, ранее не осуществляя коммерческую деятельность, не представляется возможным.

Преимущества и недостатки

Потенциальным покупателям оборудования при выборе способа финансирования обычно приходится выбирать между финансовым лизингом и кредитом.

Сравнивая два этих финансовых инструмента, стоит отметить наличие широкого списка преимуществ, которыми обладает финансовый лизинг:

  • в случае оформления лизинга клиенту не потребуется осуществлять регистрацию, оформлять страховку – все это сделает за него лизинговая компания;
  • в отличие от кредита лизинговый платеж относится на валовые расходы, уменьшая таким образом налог на прибыль, а также, позволяет применять механизм ускоренной амортизации;
  • при получении лизингового финансирования не требуется оформление залога, так как предмет лизинга на период действия договора лизинга находится в собственности у лизингодателя;
  • переход права собственности на предмет лизинга к лизингополучателю осуществляется только после полной оплаты им всех лизинговых платежей и если возникнет необходимость в расторжении сделки – сделать это будет намного проще, чем в случае приобретения оборудования за счет кредита;
  • лизинговый платеж включает в себя все сопутствующие платежи по предмету лизинга (страховка, сервисное обслуживание и т.д.);
  • невозможность изъятия предмета лизинга у лизингополучателя по имеющимся у него обязательствам (т.к. собственником предмета лизинга является лизингодатель);
  • наличие лизинговых обязательств не отражается в балансе предприятия.

Если говорить о недостатках, то наиболее существенных из них является цена. Конечно, для юридических лиц в итоге лизинг обойдется дешевле кредита, однако, грубое сравнение размера ежемесячного платежа все же будет не в пользу лизинга.

Можно отметить также  и другие минусы лизинга, такие как:

  • отсутствие права собственности на имущество до момента проведения всех выплат по договору (не всегда это является недостатком, в некоторых случаях это как раз является преимуществом лизинга);
  • необходимость оплаты первоначального взноса (что, однако, можно нивелировать оформлением льготного кредита в рамках госпрограммы);
  • ограничение на обслуживание в определенном сервисном центре (существующее, в принципе, и в других случаях, когда приобретается новое, находящееся на гарантии, либо уникальное оборудование);
  • двойное оформление имущества.

Приобретение оборудования в лизинг является эффективным и экономичным способом для компании обновить либо приобрести новое оборудование, что особенно актуально сегодня, в рамках проводимой российским правительством политики импортозамещения.

Наиболее привлекательным с экономической точки зрения, по нашему мнению, является покупка юридическими лицами оборудования в рамках госпрограммы»Лизингове проекты».

Учитывая отсутствие возможности оптимизации налогообложения, считаем целесообразным индивидуальным предпринимателям в случае заинтересованности в приобретении оборудования, рассмотреть другие источники финансирования.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область -
    • Санкт-Петербург и область -
    • Регионы -

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.