Для получения выгодного контракта и возможности сотрудничать с крупными заказчиками, компании могут предоставлять в качестве обеспечения банковскую гарантию. Получение данного продукта за 1 рубль вполне возможно. Достаточно соблюдать ряд определенных условий и требований, чтобы стать клиентом банка и получить от него надежное обеспечение.

Что это такое

Банковская гарантия – это обеспечение, поручительство, выдаваемое и оформляемое банком по запросу принципала, желающего сотрудничать с крупным заказчиком-бенефициаром. При обычных условиях обязательства клиенту необходимо было вносить 100% стоимость банковского поручительства, по новым условиям первоначальный взнос составляет лишь 60%.

Банковская гарантия за 1 рубль – это выставление счета гарантом на указанную сумму. За поставщика товаров и услуг, либо исполнителя конкретного заказа, банк готов расплатиться с заказчиком суммой, указанной в банковском обеспечении.

Бенефициар может рассчитывать на то, что он получить деньги в любом случае, даже если принципал не справиться со своими обязательствами.

Банковская гарантия намного выгоднее кредита, так как сумма одобрения больше, а процент ниже. Поставщику не нужно выводить свои деньги с оборота или замораживать их на счету заказчика.

Выгода от оформления поручительства определяется следующими параметрами:

• срок контракта;
• необходимая сумма для выполнения обязательств;
• наличие свободных денег у поставщика.

Как правило, условия предоставления банковской гарантии за 1 рубль распространяются на компании, принимающие участие в государственных закупках, проводимых по ФЗ-44.

Форма и виды

Виды банковских гарантий с точки зрения присущих им свойств:

• срочная безотзывная – гарант не может отказаться от своих обязательств без согласия самого бенефициара;
• безусловная – обязательная выплата по банковской гарантии по первому требованию заказчика без предоставления каких-либо документов;
• условная – осуществление выплат по поручительству при предъявлении доказательственных сведений о выполнении бенефициаром условий, согласно установленному договору;
• обеспеченная и необеспеченная – с предъявлением залогового имущества, либо простого письменного обязательства банка;
• ограниченная и неограниченная – зависит от договоренности банка и принципалом по конкретно выраженной сумме обязательств;
• простая и синдицированная – с привлечением одного банка или несколько в зависимости от масштаба сделки;
• обеспечение исполнения – гарантированный возврат средств покупателю при ненадлежащем исполнении обязательства поставщика;
• авансовая – гарантия оплаты поставки продукции, выполнения работ или предоставления услуг при исполнении контракта;
• конкурсная или тендерная – позволяет защитить лицо от сомнительных заказчиков, отказывающихся от совместного сотрудничества или нежелающих принимать выполненную работу.

Виды гарантий, используемых в качестве инструмента обеспечения платежей:

• гарантия коносамента — страхует перевозчика грузов при неполучении им коносаментов за передачу товара заказчику;
• гарантия обеспечения иска – возможность распоряжаться своим имуществом при наложении на него ареста с условием предоставления должником поручительства от банка;
• таможенная – позволяет вывести товары с таможенных складов по причине их задержки на таможенных пунктах в других странах;
• обеспечение кредита – служит одним из видов гарантии возврата займа принципалом;
• судебная – инструмент возврата издержек судопроизводства;
• договорная – гарантия уплаты платежей по любым договорам.

Оформление поручительства осуществляется в письменной форме. Главное, чтобы текст, указанный в документе был четким и понятным, содержащим максимальное количество информации о сделке.

Где получить банковскую гарантию за 1 рубль

Банковскую гарантию можно оформить в любом банке, указанном на официальном сайте Минфина. Это что подтверждает законность и безопасность данной сделки.

Далее процедура выглядит следующим образом:

1. Проведение оценочных мероприятий финансового положения организации:

• показатели финансовой отчетности за 5 последних кварталов;
• регистрация в качестве ИП не менее 6 месяцев;
• отсутствие просроченных задолженностей по налогам и сборам, а также нулевых балансов.

2. Подготовка документов:

• устав организации с последними изменениями и дополнениями;
• документы, подтверждающие право иных лиц представлять интересы компании;
• приказы на назначение в должность руководителей, бухгалтеров и других материально ответственных лиц;
• карточки с образцами подписей и оттиском печати;
• иные документы о наличии сдаваемой отчетности в налоговые органы;
• выписки и справка о расчетных счетах.

Весь список документов можно запросить в бухгалтерии своей организации. Чем больше сведений запросит банк, тем лучше, ведь говорит о порядочности и официальной работе гаранта.

Крайне важно, чтобы обязательство было зарегистрировано в реестре банковских гарантий.

3. Согласование проекта:

• после получения заказа можно передавать полный список документов;
• банки начинают проверку организации;
• выносится решение, подписывается договор и оплачивается счет.

4. Процесс получения:

• после оплаты счета и передачи полного пакета документов, выдается сама гарантия.

Обращаясь в посреднические фирмы, можно сократить процесс получения банковского поручительства до пяти рабочих дней.

Видео: В чём её преимущество

Содержание

Приложение к банковскому обязательству должно содержать следующие условия:

• наименование всех участников сделки – гаранта, принципала и бенефициара;
• ссылка на документ, подтверждающий необходимость выдачи гарантии;
• максимальный размер обязательства;
• правила проведения платежа;
• сроки выдачи документа и окончание его действия;
• положения и дополнительные сведения о правах и обязанностях сторон.

Требования, указанные в соглашении, должны соответствовать условиям, содержащимся в документе. В договоре соглашения оговариваются правила передачи бенефициаром требования третьим лицам.

Образец

Форму образца банковской гарантии можно скачать по ссылке. Этот документ должен в обязательном порядке содержать данные о банковской лицензии, служащей основанием для совершения сделки.

Функции

К основным функциям поручительства относится

Название	Описание
Обеспечительная	Предоставление компенсации бенефициару при неисполнении принципалом своих обязательств
Распределительная	Сопоставление рисков между участниками сделки в зависимости от механизма выплаты гарантийной суммы
Стимулирующая	Создание определенных условий для выполнения принципалом своих обязательств во избежание предъявления гарантии к оплате
Защитная	Защита интересов импортера, выполняющего свои обязательства перед экспортером
Сигнальная	Проверка финансовой деятельности принципала и его способности выполнить свои обязательства

Благодаря разнообразию выполняемых функций выстраиваются особые и взаимовыгодные отношения между гарантом, принципалом и бенефициаром для решения общей задачи и получения прибыли без потерь своего капитала.

Как составить

Договор банковского обеспечения определяет отношения между принципалом и гарантом, поэтому необходимо заранее позаботиться о правильности составления данного документа учитывая следующие моменты:

• использование правильной и достоверной формы документа, выдаваемой самим гарантом;
• указание достоверных и полных сведений об участниках соглашения;
• наличие подписей и печатей сторон сделки;
• наличие сумма банковской гарантии и список прилагаемых документов.

Договор составляется в письменной форме и имеет четкий срок действия. От наличия полных и достоверных сведений и сам текст документа, зависят последствия для всех участников обязательства.

Условия передачи

В результате исполнения поставщиком своих обязательств по контракту может возникнуть ситуация о смене заказчика. В связи с этим встает вопрос о правильности и возможности передачи банковского обеспечения новому юридическому лицу.

Правила передачи:

• передаваемое обеспечение должно в обязательном порядке содержать условия и порядок совершения данных действий, не противоречащих ГК РФ;
• невозможно передать документ в качестве залога, так как это не оборотный документ.

О возможности передачи документа другим лицам должен быть предварительно заключен с ними договор. Основные права требований по обязательству не могут быть переданы третьим лицам, если иное не предусмотрено самим документом.

Новому заказчику следует внимательно читать условия поручительства, чтобы они его полностью устраивали, и не возникало спорных ситуаций.

Как отразить в учете приема

Передача договора отражается в учете приема по следующему принципу:

• данное обязательство нужно учитывать в качестве затрат на проведение будущих работ и оказания услуг с отражением их на счет 20 «Незавершенное производство»;
• при покупке компанией у гаранта документа, данные затраты отражаются на счете 20 «Основное производство».

Поручительство имеет определенный срок действия, но принять ее нужно по факту, поэтому в учете бухгалтер принимает данное обязательство к учету в составе расходов будущих периодов и списывает суммы по мере выполнения работ.

Получить законную банковскую гарантию можно только у проверенных банков, указанных на официальном сайте Минфина.

Важно обращать внимание на саму форму и содержание договора, все указанные реквизиты и основной текст.

Это одно из основных составляющих показателей при проверке банком и принятии им решении о выдаче обеспечения.