Как взять лизинг для ИП

Даже в условиях экономических трудностей бизнес в России не перестает развиваться. Но без финансовых вливаний со стороны делать это очень сложно.

При этом индивидуальные предприниматели практически полностью лишились доступа к банковским кредитам. Одним из вариантов привлечения дополнительных средств может стать лизинг для ИП.

Что это такое

Лизинг или как его еще называют финансовая аренда — один из видов инвестиционной деятельности, сочетающий в себе черты банковских кредитов и аренды.

Согласно договору лизинга компания приобретает для клиента определенное им имущество и передает его в аренду. Обычно по окончанию срока действия лизингового соглашения предусматривается возможность выкупа имущества по остаточной стоимости.

Лизинговая сделка объединяет в себе несколько соглашений, минимально это:

  • договор лизинга;
  • договор купли-продажи;
  • договор страхования.

В некоторых случаях заключаются дополнительные соглашения, например, по привлечению банковского кредита или передачи в залог имущества лизингополучателя в качестве дополнительной гарантии по сделки.

Основными сторонами лизинговой сделки являются:

  • лизингодатель, который приобретает для клиента определенное имущество и сдает его в аренду на определенный срок с определенными в договоре условиями;
  • лизингополучатель – лицо, которое обязуется принять указанное в соглашении имущество и вносить за его использование определенную плату;
  • поставщик – продавец имущества;
  • страховщик – страховая компания, которое осуществляет страхование имущественных и других рисков, оговоренных договором.

Лизингополучатель самостоятельно выбирает подходящего продавца, хотя воспользовавшись помощью сотрудников лизинговой компании иногда можно получить более привлекательные цены за счет партнерских договоров.

Законом разрешено привлечение к лизинговой сделке практически любых страховых компаний. На практике их список обычно строго ограничен организациями-партнерами лизингодателя.

Чем выгоден

Первоначально в России лизинг существовал в качестве одной из банковских услуг. Но с развитием рынка этот сервис превратился в фактически отдельное направление инвестиционного бизнеса.

Традиционно лизинговые компании, даже являясь дочерними предприятиями банков, относятся к клиентам гораздо лояльней. Требования к потенциальному лизингополучателю мягче, чем к заемщику, желающему получить кредит.

Для небольших организаций и предприятий часто лизинг – единственная возможность приобрести необходимую технику и имущество, не изымая из оборота значительных сумм.

Дополнительно к лизинговым сделкам часто прибегают, стараясь легально снизить налоговую нагрузку. Особенности российского законодательства позволяют снижать налог на прибыль и НДС при таких сделках.

Еще одной положительной чертой лизинга является возможность согласовывать различные графики платежей. При этом учитываются пожелания лизингополучателя и характер его деятельности. Это удобно, если бизнес имеет сезонный характер.

Молодым предприятиям понравиться возможность отсрочки первых платежей по лизингу на достаточно длительный срок до 6-12 месяцев.

Видео: Секреты для предпринимателей

Где предлагают лизинг для ИП без первоначального взноса

Обычно лизинг подразумевает, что клиент участвует в проекте собственными средствами, внося при оформлении авансовый платеж. Он составляет 5-50% от стоимости приобретаемого имущества.

Но возможность внести даже относительно небольшой первоначальный взнос есть не всегда. В этом случае предприниматели вынуждены искать варианты лизинга без авансового платежа.

При отсутствии авансового платежа риски лизингодателя возрастают, а покрывать их придется лизингополучателю. В условиях сделки может быть увеличена процентная ставка или затребовано дополнительное обеспечение в виде залога или поручительства.

Сравним в следующей таблице варианты популярных лизинговых предложений без первоначального взноса.

Компания Особенности Размер удорожания, в год Максимальный срок
Балтийский Лизинг Решение о нулевом первом взносе принимается индивидуально От 5-7% До 36-60 месяцев
ВТБ Лизинг Без первого взноса можно приобрести только автомобили От 6% 12-36 месяцев
STONE LEASE Без первого взноса лизинг доступен для лояльных клиентов От 5% 12-60 месяцев

Условия финансовой аренды на автомобиль

Особой популярностью у индивидуальных предпринимателей пользуется лизинг автомобилей. Благодаря услуге можно создать или обновить автопарк без существенных единовременных платежей.

Условия каждой компании могут немного отличаться, но в целом на рынке они очень похожи. А изменения касаются только размеров аванса и процентной ставки.

Минимальный размер аванса обычно установлен в пределах 5-10% от стоимости машины. В некоторых ситуациях можно обойтись и без первоначального взноса. Максимальный авансовый платеж может достигать 50% от стоимости приобретаемого имущества.

Срок лизингового договора составляет минимум 1 год, а максимально достигает 5 лет. При этом досрочное погашение допускается только по истечению моратория. В большинстве случаев досрочно вносить платежи нельзя 6-12 месяцев.

Обязательно нужно застраховать автомобиль, приобретаемый в лизинг, по программе КАСКО. Это приведет к дополнительным расходам для клиента. Впрочем, страховую премию можно разделять и включать в регулярные платежи.

Когда приобретается автомобиль в лизинг на индивидуального предпринимателя, он остается собственностью лизингодателя до момента полного выкупа. Балансодержателем при заключении договора с ИП выступает лизингодатель.

Таблица. Основные условия лизинга автомобилей для индивидуальных предпринимателей.

Сроки 12-60 месяцев
Размер удорожания От 3,9% в год
Страхование КАСКО, от 1,1%, за счет лизингополучателя
Балансодержатель Лизингодатель
Авансовый платеж От 0% до 50%

Оборудование

Различное технологическое, производственное и торговое оборудование также часто приобретается в лизинг индивидуальными предпринимателями. Благодаря этому можно развивать новые направления бизнеса или модернизировать существующие.

Обычно при лизинге оборудования требуется дополнительное обеспечение или внесение аванса в минимум 20% от стоимости. Срок лизингового договора обычно достигает 5-7 лет, но иногда можно пролонгировать договор.

Таблица. Основные условия лизинга оборудования.

Тип оборудования Торговое, производственное
Аванс От 20%
Залог и поручительство По требованию
Удорожание в год От 6-7%
Минимальная сумма сделки 150-500 тысяч рублей

Оформление договора

Обязательным условием оформления лизинговой сделки является заключение договора. Независимо от суммы он составляется в письменной форме и подписывается лизингополучателем и лизингодателем.

Рассмотрим основные этапы оформления:

  • подбор подходящего предмета лизинга и выбор продавца;
  • подача заявки в лизинговую компанию и получение одобрения от службы безопасности;
  • согласование условий сделки и графика платежей;
  • подписание лизингового договора;
  • внесение аванса и получение предмета лизинга.

На весь процесс оформления обычно уходит около 5-7 дней. Некоторые компании могут заключить договор с клиентом за одни сутки. Но условия в них будут менее выгодными из-за отсутствия возможности провести финансовый анализ клиента в полном объеме.

Правовое регулирование

Отношения между сторонами лизинговой сделки регулируются Гражданским Кодексом РФ и Федеральным Законом «О лизинге». Согласно гражданскому законодательству РФ предмет лизинга остается собственностью лизингодателя до момента его выкупа лизингополучателем.

Для лизинга характерно разделение понятий собственности и владения. Лизингополучатель получает предмет лизинга во временное владение на условиях аренды за определенную плату.

В большинстве случаев по окончании срока договора имущество может быть выкуплено лизингополучателем. Хотя это условие не является обязательным. Полученное по лизинговому договору имущество можно сдавать в аренду при условии согласия лизинговой компании.

Заложить или продать предмет лизинга лизингополучатель не может.

Важно! Так как объект лизинга является собственностью лизинговой компании она вправе закладывать его при получении кредитов. Стоит внимательно выбирать лизингодателя. Только крупные компании могут гарантировать условия.

Доходы-расходы учет

В большинстве случаев лизинговое имущество в рамках сделки с индивидуальным предпринимателем остается на балансе лизинговой компании. В этом случае лизингодатель отображает имущество за балансом на счете 001 «Арендованные основные средства».

Учет на счете 001 имущества ведется по цене, указанной в лизинговом договоре. При возврате имущества оно списывается с этого счета.

При выкупе имущества оно также списывается с забалансового счета 001, но одновременно делается запись по дебету счета 01 и кредиту счета 02.

Налогообложение

В целях налогообложения все лизинговые платежи относятся к расходам, связанным с производством и реализацией продукции. Уплата лизинговых платежей отображается по дебету счета 76.

Благодаря возможности отнесения лизинговых платежей к расходам лизингополучатель может сократить налоговые платежи. При этом оптимизация налогов будет полностью легальной и соответствовать законодательству.

Плюсы и минусы

Любой продукт имеет достоинства и недостатки. Лизинг не является исключением.

Рассмотрим основные преимущества лизинга для ИП:

  • мягкие требования к клиенту;
  • быстрое одобрение сделки;
  • гибкий график погашения;
  • широкий выбор программ;
  • снижение налогов.

Есть у этого продукта и минусы, среди них:

  • необходимость заключать договор с партнерской страховой компанией, тарифы которой не всегда привлекательны;
  • наличие моратория на досрочный выкуп имущества;
  • повышенные риски при сотрудничестве с небольшими лизингодателями.г

Часто лизинг почти единственная возможность привлечения сторонних финансов для развития бизнеса индивидуального предпринимателя. Этот продукт позволяет оптимизировать налогообложение и получить в пользования основные средства без необходимости накапливать собственные деньги, но стоит быть внимательным при заключении договора.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.