Современный финансовый рынок развивается с бешеной скоростью. В связи с этим появляются новые виды кредитования и способы обслуживания клиентов. Золотой займ существует уже давно в других странах, и по сей день пользуется огромной популярностью.

Золотой займ – это заем, выдаваемый лишь одним государством, который предоставляет в пользование определенное количество золотых слитков.

Значение

Так что же представляет собой этот займ. Рассмотрим одно из определений вышеупомянутого термина. Золотой займ – это займы, ценность облигаций, доход которых в основном привязан к определенному эквиваленту золота, национальных или иностранных денежных средств.

Такой кредит не подлежит обложению налогами и обходится фирмам и предприятиям не более 9%.Денежный эквивалент, выдается чистыми, реальными слитками из золота в долг государством, а погашение происходит на специальный счет обычными рублями. Такие займы практикуют несколько банков России – Сбербанк, Росбанк.

Этот заем практически не отличается по условиям и договору, от обычного денежного кредита. По условии такого золотого кредитования возможно начисление процентов, которые погашаются наличными, а не золотом.

Только возврат происходит металлом, но и тут могут быть нюансы, позволяющие вернуть кредит деньгами. В такой ситуации немного меняются условия и повышается процентная ставка.

Кроме этого у банках существуют также  кредиты без процентов, такие предоставляются без  любых вознаграждений, но очень выгодны банкам, потому  что золото постоянно вырастает в цене и заем может возрасти во много раз в течение длительного периода.

Чтобы получить такой заем предприятие или фирма должны обладать определенными характеристиками: большой опытв работе не меньше 3х лет, хорошие финансовое положения на рынке, и обосновать потребность драгоценного метала для производственной работы.

Этот кредит не налогообложен, потому что при совершении сделки нет процедуры купли-продажи. Уплата долга происходит на металлический, обезличенный счет. Золото приобретают по цене, действующей в день погашения кредитного займа.

Процент погашается определенным количеством граммов или денежным выражением – это все указано в условиях во время составления кредитного договора.

Если предприятие, которое хочет получить золотой займ, не соответствует требованиям, является подозрительным и не надежным, имеет шансы на банкротство, тогда банк имеет полное право отказать в кредитовании.

Видео: Облигация в 4687,50 руб

Займ золота юридическим лицам

Такими видами займа часто пользуются юридические лица, которые работают с драгоценным металлом. Это могут быть производящая золотые изделия компания или добывающие золото или другие благородные металлы предприятия.

Примером этого служит работа кредитования Сбербанка и Норильского никеля. Такой заем очень перспективен ввиду привлечения средств в оборот и производство фирмы.

Такого рода займы очень часто используют в Западных странах. На сей день в России лишь 2 банка предоставляют эту услугу – Росбанк и Сбербанк. На сегодня Сбербанк предлагает такой вид кредитования сроком на 1.5 года.

Данный вид займов только начинает развиваться в России, но даже сейчас уже можно смело заявить, что они намного выгоднее валютных кредитований. И что вскоре предприятия, которые имеют валютный заем, перейдут на этот вид перспективного золотого займа.

Учитывая мнение аналитиков можно сказать, что в недалеком будущем золотовалютный рынок будет разрастаться темпом не меньше чем 8-9% каждый год. В соответствии золотой заем будет тоже успешно иметь развитие.

На сегодняшний день «золотой» кредит, может получить только юридические лица, и лишь малая горсть индивидуальных предпринимателей, которые, могут использовать драгоценный металл для своего рода деятельности.

Чаще всего таким видом кредитования пользуются следующие клиенты:

• ювелирные заводы и мастерские;
• химпредприятия и пищевое производство;
• фирмы, занимающиеся выпуском и ремонтом радиоэлектроники.

Опираясь на изложенное, можно с уверенностью сказать, что золотой заем вполне развит и распространен среди юридических лиц.

Обезличенный металлический счет

ОМС — вид счета, который открывается в банке для наблюдения и учета течения металла. Он приписан к каждому  золотому займу.

В нем отображается золото только в граммах, без учета следующих особенностей :

• номер серии;
• проба металла;
• количество всех слитков займа;
• информация о производителе;

Заем выдается фирмам на различный срок вплоть до 60 месяцев. Но срок может менять банк, который выдает золото.

А также по обращению клиента есть возможность продлить кредитование, но в таком случае повысится процентная ставка, вплоть до 10%,  притом, что начальная ставка будет на уровне 5-7%.

Условия оформления

На сегодняшний день, кредитование золотом можно оформлять исключительно для юридических лиц. Банкам проще сотрудничать с ювелирным производством и крупными перспективными компаниями, нежели с физическими лицами.

Основными условиями кредитования золотом являются следующие:

• вид займа – золотые слитки;
• погашение кредита происходит тоже золотом. Проценты же могут быть уплачены валютой;
• срок кредитования устанавливается индивидуально;
• возврат кредита происходит частями или полностью, согласно срокам и условиям, составленным в договоре;
• заем получают в виде золотых слитков или  в обезличенном виде (предоставив деньги на счет).

Отталкиваясь от условий кредитования золотого займа, можно сделать вывод, что получить кредит смогут только юридические лица, которые докажут свою платежеспособность, предоставят план, который грамотно прописан на несколько лет вперед и не будут иметь риска банкротства.

Только таким предприятиям банк сможет оформить займ в золотом эквиваленте.

Налогообложение

Налог на золотой займ прописан в 149 статье Налогового кодекса Российской Федерации. В этой статье указано, что такая кредитная операция не будет облагаться налогом на добавочную стоимость, так как в сути является лишь  операцией внутри банка. Займ выдается монетами или слитками – на усмотрение кредитора.

А в Гражданском кодексе РФ указано, что по составленному договору займодавец предоставляет в пользование заемщику, денежные средства или другую не материальную ценность, такую как драгоценный метал (золото), то юридическое лицо, взявшее этот займ, обязано вернуть благородный метал в полном объеме и стоимости.

Золотой займ не облагается налогом только в том случае, если заемщик возвращает кредит вовремя, золотом, в поставленные сроки и в полном объеме.  Если юридическое лицо делает погашения кредита за счет какого-нибудь имущества или деньгами, то банк обязуется уплачивать НДС. Это связанно с учетом золота, которое реализуется из их сертифицированного хранилища.

Основные требования

Предприятие, оформляющее золотой займ, должно соответствовать таким основным условиям:

• опыт работы предприятия более одного года;
• иметь отличный уровень капитала, достаточный для совершения этой сделки;
• грамотно продуманный бизнес-план, который расписанный с учетом всех нюансов на срок, не менее трех лет;
• иметь твердую финансовую основу, достаточную платежеспособность и низкую вероятность банкротства.

Само собой каждый банк может предоставлять свое требование, кроме тех, что являются обязательными для всех.

Золотой кредитный займ для физических лиц — на сей день пока что не возможен. Некоторое время назад, Национальный Банк выдал право различным коммерческим банкам проводить безналичные операции в металле, при этом, не выдавая золото на руки.

Этапы получения кредитного золота

Процедура золотого кредитования имеет определенные особенности:

• срок кредитования может быть различным, как кратким, так и длительным. При этом кредит выдается на руки заемщику не наличными средствами, а золотом;
• для каждого клиента открывается личный, банковский «золотой» счет, на котором фиксируется движение золота, в безналичном эквиваленте;

• заемщики – физические лица, которые смогут оформить кредит золотом до 10 кг, например, для покупки недвижимого имущества. Но расчет с банком обязательно осуществляется также драгоценным металлом, а не наличными средствами

Эти условия будут выгодны обеим сторонам. Как для самого клиента по довольно приемлемой процентной ставке, так и для банка, что даст возможность избежать валютных рисков.

Судя по условиям и популярности таких безналичных займов, они могут стать достойной заменой стандартному кредитованию. В таком случае годовая процентная ставка не была бы выше  6%, в то время, как кредиты наличными могут достигать до 22% годовых.

Подведя итоги можно смело заявить, что золотой займ довольно перспективный и интересный способ выдачи кредитов. Имея много положительных и привлекательных особенностей, как для заемщиков, так и для самих банковских учреждений.

Клиент сможет получить, на много низкую ставку по процентам по сравнению с обычными кредитами, а сам банк сможет довольно существенно снизить риск не возврата кредита и почти полностью избежать валютного риска. Есть вероятность, что в скором времени все банки перейдут на этот вид кредитования, учитывая его прогрессивность и популярность. Такое кредитование вполне может вытеснить кредит наличными, для организаций и фирм.