Поговорим о возвратном лизинге недвижимости

Лизинговые сделки получили большое распространение на территории РФ. Наибольшую популярность операционный и финансовый лизинг. Но нередко, у потенциального лизингополучателя не хватает денежных средств на содержание того или иного вида имущества. Как поступить в такой ситуации?

Альтернативным решением станет возвратный лизинг, где в качестве продавца и лизингополучателя выступает одно и то же лицо. Какова специфика сделок возвратного лизинга?

Что это такое

Возвратный лизинг представляет собой одну из разновидностей лизинговых сделок, предполагающую, что лизингополучатель и продавец имущества – одно и то же лицо.

В соответствии с договором, продавец осуществляет продажу имущества лизинговой организации, после чего последняя передает в лизинговую аренду представленный объект.

sxemaТакой вид сделки позволяет снимать со счета компании дорогостоящие актив, но при этом продолжать им пользоваться, затрачивая меньше денежных средств.

Образец договора

Для того чтобы сделка имела юридическую силу, ее участникам необходимо составить и подписать договор. К данному вопросу необходимо отнестись серьезно, документ должен быть составлен в соответствии с установленными нормами.

Образец договора возвратного лизинга можно получить, перейдя по ссылке.

Возвратный лизинг недвижимости

Возвратный лизинг получил распространение, как в мировой практике, так и на отечественном рынке услуг. Каковы предложения лизинговых компаний и насколько доступными являются лизинговые услуги для разной категории клиентов?

Для физических лиц

На сегодняшний день, лизинговые компании неохотно заключают договора возвратного лизинга недвижимости с физическими лицами. Это связано с тем, что организация предусматривает риск «слабой» платежеспособности клиентов.

Среди лизинговых компаний, лишь одна готова сотрудничать с физическими лицами.

С детальной информацией  можно ознакомиться в представленной таблице:

Название лизинговой компанииАвансовый платежРыночная стоимость имуществаУдорожание
Пионер — лизингот 10%определяется в индивидуальном порядке8%

Для юридических лиц

Что касается юридических лиц, спектр предложений для данной категории клиентов лизинговых компаний обширнее.

Потенциальные лизингополучатели могут выбрать лизинговую программу с наиболее привлекательными условиями.

Название лизинговой компанииАвансовый платежРыночная стоимость имуществаУдорожание
Альфа Лизингот 0%до 70%     8%
Сбербанкне менее 10%до 80%6%
Приволжская лизинговая компанияопределяется в индивидуальном порядкедо 70%7%
Опционот 20%до 75%9%

Видео: Какие сложности

Схема

Для того чтобы понять сущность возвратного лизинга, необходимо тщательно изучить схему, в соответствии с которой осуществляются мероприятия предусмотренные договором.

Лизингополучатель и продавец – это одно лицо, которое передает свое имущество в собственность лизинговой компании. Лизингодатель в дальнейшем отдает указанное имущество в аренду лизингополучателю.

sxema1При заключении сделки, компания лизингополучателя вносит авансовый платеж на баланс лизинговой компании. Как правило, он не превышает 30% стоимости лизингового имущества.

Право собственности на предмет договора переходит к лизинговой организации, в течении срока действия договоренности.

В течение указанного срока лизингополучатель пользуется имуществом и выплачивает лизинговой компании установленную суму денежных средств. По окончанию сделку, имущество переходит во владение лизингополучателя.

Как оформить

Оформление возвратного лизинга процедура не из легких. Она включает в себя множество принципиально важных этапов.

Среди них можно выделить следующее:

  • Обращение в лизинговую компанию. Потенциальному клиенту, после выбора лизинговой организации, необходимо проконсультироваться с ее сотрудниками касательно специфику оформления сделки.
  • Документация. Для подписания лизингового договора клиенту компании необходимо собрать пакет документов, предусмотренный условиями сделки.
  • Заключение сделки. Все участники договора подписывают документ, регулирующие основные условия, права и обязательства сторон.
  • Авансовый платеж. Только после того как лизингополучатель внесет авансовый платеж, лизинговая компания начнет осуществлять мероприятия в соответствии с условиями возвратного лизинга.
  • Выкуп имущества. Лизинговая компания выкупает у клиента его имущество, после чего начинает сдавать его аренду лизингополучателю в соответствии с условиями договора.
  • Лизинговые платежи. На данном этапе лизинговое имущество в аренде у лизингополучателя, который, в вою очередь должен выплачивать установленную сумму денежных средств лизингодателю.

Сроки

Лизинговые организации стремятся оперативно обслуживать свою клиентскую аудиторию. Как показывает практика, срок заключения сделки занимает не более 3 дней. По истечении этого времени лизингополучатели могут активно пользоваться лизинговым имуществом.

Что касается продолжительности сделки, большинство компаний предлагают клиентам достаточно длительный срок, который варьируется от 5 до 25 лет, что на порядок дольше срок, предоставляемых банковскими учреждениями.

Подробная информация представлена в таблице ниже.

Лизинговая компанияСроки предоставления услуги
Пионер — лизингдо 25 лет
Альфа Лизинг 

до 10 лет

Сбербанк
Приволжская лизинговая компания
Опцион                          до 5 лет

Требования к заемщикам

В отличие от банковских структур, лизинговые организации практикуют более лояльное отношение к своим клиентам. Но, несмотря на это, установлен ряд универсальных требований, которым должен соответствовать потенциальный лизингополучатель.

В данном случае речь идет о следующих критериях:

  • Возрастные рамки – от 18 лет, некоторые компании готовы сотрудничать с клиентами от 21 года.
  • Для физических лиц — платежеспособность клиента, подтверждаемая документально.
  • Для юридических лиц – срок деятельности клиента должен быть не менее 12 месяцев.
  • Наличие чистой кредитной истории, в противном случае процент для категории клиентов с подпорченной кредитной историей будет несколько выше.
  • Наличие регистрации в ЕГРП на право собственности имуществом.

Требования к объекту

Обратившись в лизинговую организацию для заключения сделки возвратного лизинга недвижимости, клиенты компании должны быть готовы к тому, что сотрудник компании будет проверять потенциальный объект на соответствие установленным требованиям.

Как показывает практика, все лизинговые организации выдвигают универсальные требования к недвижимости.

Таким образом, лизинговая компания готова приобрести следующие категории недвижимости:

  • Имущество должно находиться в эксплуатации у потенциального лизингополучателя.
  • Приобретение имущества, которое юридическое или физическое лицолицо купило в недавнем времени или готовиться осуществить покупку ( наличие договора купле – продажи, внесение аванса).
  • Возможность покупки имущества, которое физическое или юридическое лицо только запланировало приобретать.

Налогообложение

Возвратный лизинг привлекателен для его участников, прежде всего, благодаря законной экономии на выплате налогов.  Сделка дает возможность владельце предприятия существенно уменьшит налог на прибыль, так как лизинговые платежи поо праву относят к себестоимости имущества.

Заключая договоренность, рационально использовать закон ускоренной амортизации. В таком случае будет уменьшен налог на имущество. Проданное имущество, которое в краткие сроки переходит в аренду, попадет на забалансовые счета.

По окончанию срока сделки объект переходит по остаточной стоимости на баланс компании.

Регулирование

На территории РФ, лизинговые сделки регулируются Законодательной базой. Об этом свидетельствует параграф Гражданского Кодекса, касающийся лизинговой деятельности.

В законе содержаться главенствующие понятия договоренности, перечень прав и обязательств сторон лизинговой сделки, основные условия договоренности и прочие принципиально важные вопросы, позволяющие учесть интересы все участников возвратного лизинга.

Преимущества

Возвратный лизинг – это выгодный финансовый инструмент, позволяющий получить выгоду всем его участникам.

Среди преимуществ сделки можно выделить следующее:

  • Доступность. Сделка оформляется в краткие сроки, не более 3 дней. Кроме того, требования к потенциальным лизингополучателям минимальны.
  • Выгода. Возвратный лизинг позволяет существенно сэкономить на выплатах в государственную казну, снизив налог на прибыль и имущество.
  • Практичность. Предмет лизингового договора не нужно никуда перемещать, сделка позволяет не отрывать его от производственного процесса.
  • Прибыльность. Лизинговая компания получает доход от заключения сделки, а лизингополучатель получает возможность пользоваться имуществом, получив свободные денежные средства.

Таким образом, возвратный лизинг недвижимости – это одна из самых удачных финансовых сделок, в ходе, которой берутся в учет интересы всех ее участников. При минимальных временных затратах лизинговая организация получает высокий доход, а лизингополучатель возможность пользоваться имуществом, списанным с баланса компании.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.