Раскрытие сути оперативного лизинга

Оперативный лизинг применяется в случаях, когда необходимо взять в пользование какое-либо оборудование, транспорт и иное имущество на срок до трех лет. Покупка или кредит в этом случае не имеют смысла, а финансовый лизинг не подходит по условиям.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

(Москва)

(Санкт-Петербург)

(Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Что это такое

Оперативный лизинг – это разновидность лизинговой сделки, когда лизингодатель покупает имущество заранее и сдает в пользование лизингополучателю на небольшой срок. По истечении договора предмет лизинга может быть возвращен обратно лизингодателю за ненадобностью или взят в аренду повторно.

После окончания договора арендатор не получает имущество в собственность. Но он может второй раз взять его в аренду на более выгодных условиях по причине частичного износа. В конечном итоге имущество может быть выкуплено лизингополучателем по остаточной стоимости.

Сравнительная таблица

Таблица. Сравнительная таблица финансового и оперативного лизинга.

Параметр Финансовый лизинг Оперативный лизинг
С чем можно сравнить Долгосрочный целевой кредит или рассрочка Долгосрочная аренда
Срок договора Близок к нормативному эксплуатационному сроку предмета лизинга (2-10 лет) Не больше 75% от полного срока службы предмета лизинга (1-3 года)
Общая сумма договора Соотносима с рыночной стоимостью имущества Не выше 90% от рыночной стоимости имущества на момент подписания
Возможность досрочного выкупа Да (в соответствии с договором) Нет
Возможность выкупа по окончанию договора Да В зависимости от договорных условий
Состав ежемесячного платежа Плата за имущество плюс проценты Только проценты за пользование услугой
Балансодержатель Лизингодатель или лизингополучатель Лизингодатель
Отображение платежей в отчетности В финансовых расходах как погашение кредита с процентами и уменьшают налогооблагаемую базу В прочих расходах как оплата услуг сторонних организаций и также уменьшает налогооблагаемую базу

Из таблицы можно заключить, что такой вид экономических отношений как оперативный лизинг находиться между услугами проката и финансовой арендой, заполняя свою нишу.

Видео: Обсуждение изменений

Отличие между оперативным лизингом и финансовым

Смысл финансового лизинга состоит в продаже имущества путем аренды с последующим выкупом. В этом он схож с целевым кредитом с той лишь разницей, что собственником имущества все время течения договора остается лизингодатель.

Экономическая сущность оперативного лизинга в долгосрочной аренде, а не продаже. Исходя из этого, основное отличие оперативного лизинга от финансового – отсутствие в договоре пункта о переходе права собственности лизингополучателю или оговоренных условий выкупа имущества по остаточной стоимости.

Список компаний

На рынке широко представлен оперативный лизинг автотранспорта для корпоративных и частных клиентов.

Таблица. Перечень компаний, предоставляющих услугу оперативного лизинга легкового и коммерческого транспорта.

Компания Продукты оперативного лизинга Срок Аванс Право последующего выкупа Описание услуг
Avis лизинг Пакет стандарт, Эконом, Престиж От 2 до 4 лет 20% для юр. лиц, 40% для физ. лиц Есть Регистрация, страховка,  сезонная смена и хранение резины, плановый ТО, подменный автомобиль
Sixt Компакт, Средний, Бизнес От 1 до 2 лет 20% Есть Регистрация, уплата налогов и сборов, сменная резина, шиномонтаж и хранение резины, техобслуживание, эвакуация и помощь при ДТП
Stone lease Пакет стандарт, стандарт +, VIP От 1 до 5 лет От 0% Есть Ставка удорожания от 5%, весь набор услуг, персональный менеджер
Аренда Авто — техника движения!

 

Аренда авто с выкупом От 1 года 4 до  лет От 0% Есть Возможность арендовать авто не старше 2013 года, полное обслуживание
Lenz Group

 

Лизинг автомобилей От 1 года до 5 лет От 10% Ставка удорожания от 5% годовых, предоставление лизинга юр. лицам
Интер-лизинг Экспресс, стандарт, общий От 1 года до 5 лет От 0% Есть Компания отдает скидки на авто, минимальный пакет документов, решение за 1 час, стоимости авто не ограничена

Необходимо учитывать, что при условиях нулевого авансового платежа проценты за пользование услугой и ежемесячный платеж будут на порядок выше, чем в программах с авансом.

Особенности

Характерные признаки оперативного лизинга:

  1. Срок договора в такой сделке обычно гораздо короче нормативного срока эксплуатации предмета лизинга. Затраты, которые несет лизингодатель, покупая и содержа имущество не покрываются за это время;
  2. Арендные платежи выше, чем в финансовом лизинге за счет высоких рисков подателя услуги аренды;
  3. Имущество может многократно сдаваться в аренду;
  4. Расторжение договора возможно с инициативы лизингополучателя, если по каким-либо причинам эксплуатация имущества невозможна;
  5. Ремонт и сервис имущества, как правило, осуществляет лизинговая компания;
  6. Риски, связанные с порчей и утратой имущества, несет лизинговая компания;
  7. Имущество покупается не по заказу конкретного клиента, но заранее.

Последний пункт говорит о том, что лизингодатель должен хорошо знать потребности рынка. Купленное заранее имущество должно быть востребовано в дальнейшем.

Основные приобретаемые продукты

По большей части оперативный лизинг рассчитан на приобретение компаниями необходимого оборудования.

Это всевозможное оснащение, машины для производства, станки, компьютерная техника и т.д. Причем имущество может быть как новое, так и бывшее в употреблении – качественное оборудование может служить долгий срок.

Типичные характеристики наиболее подходящих для оперативного лизинга предметов:

  • широкий круг потенциальных пользователей оборудования (авто, техники и т.д.). За эксплуатационный срок предполагается сменить несколько лизингополучателей в лице различных организаций;
  • Максимальный срок полезного использования предмета лизинга. Он должен обладать низкой подверженностью к ускоренному износу, чтобы он смог прослужить весь срок аренды с минимальными потерями его работоспособности.

Оперативный лизинг авто

В последнее время стал популярен оперативный лизинг авто – возможность получить в пользование любой транспорт, в том числе коммерческий. Это может быть автомобиль для фирмы, такси, авто для личных и корпоративных целей.

Услуга оперативного лизинга автомобиля включает в себя:

  • оформление и регистрация авто в соответствующих органах;
  • страхование КАСКО, ОСАГО и другие виды;
  • поддержка 24 часа в сутки;
  • техническая поддержка и сервис;
  • сезонная смена и хранение резины;
  • помощь при ДТП, эвакуация и т.д.

Вхождение в пакет услуг тех или иных услуг зависит от выбранной лизинговой программы.

Условия для получения авто для физических лиц

Лизинг, в том числе оперативный, доступен как для юридических, так и для физических лиц согласно Закону о лизинге №164-ФЗ.

Для физических лиц зачастую есть возможность получить транспорт на таких условиях:

  • наличие необходимого аванса и дохода, покрывающего ежемесячный платеж;
  • возраст от 21-23 лет до 60-65 лет;
  • паспорт РФ, прописка по месту оформления договора;
  • для мужчин отметка о прохождении военной службы или освобождение;
  • водительское удостоверение;
  • СНИЛС;
  • Загранпаспорт и т.д.

Это минимальный пакет документов, который позволяет взять в пользование транспорт на 2-3 года. Официальное подтверждение требуется не всегда – все зависит от конкретной фирмы.

Для юридических лиц

В отличие от физических лиц, организации должны иметь официальные документы, удостоверяющие доход.

Для юридических лиц существует возможность получить в пользование авто с такими условиями:

  • форма собственности – ООО, ОАО, ЗАО, ИП и другие;
  • срок ведения бизнеса – от 6 месяцев;
  • отчеты Форма-1 и Форма-2 за 4 отчетные периода;
  • учредительные документы;
  • копии паспортов руководства и другие документы.

Договор

Договор лизинга – это основной документ, в котором указаны условия, права и обязанности сторон, ответственность участников сделки и другие важные пункты.

Наиболее важные данные лизингового договора:

  • реквизиты сторон сделки;
  • срок лизинга;
  • подробное описание имущества, передаваемого в аренду;
  • размер и график ежемесячных арендных платежей;
  • состав включенных в стоимость услуг;
  • порядок передачи предмета лизинга, его возврата и выкупа (если есть такой пункт);
  • порядок расторжения контракта и другие условия сделки.

К договору обязательно прилагаются:

  • спецификация;
  • график платежей;
  • перечень штрафных санкций за нарушение договорных условий и т.д.

Расчеты и пример

На портале лизинговой компании Sixt размещены примеры расчета в виде коммерческого предложения по оперативному лизингу авто на различных условиях.

Рассмотрим в качестве примера аренду Ford Focus Sync (без услуги подменного авто):

  • срок договора – 2 года;
  • стоимость авто – 1 088 500 рублей;
  • аванс – 217 700 рублей;
  • стоимость аренды (в мес.) – 18 314 рублей;
  • стоимость КАСКО (в мес.) – 5 253 рублей;
  • стоимость ОСАГО (в мес.) – 1 678 рублей;
  • уплата услуг по регистрации и транспортный налог (в мес.)– 668 рублей;
  • Сервис через каждые 15 тыс. км (в мес.) – 2 875 рублей;
  • Сервис по смене/хранению шин (в мес.) – 2 250 рублей;
  • Операционные услуги (в мес.) – 2 000 рублей.

Итого ежемесячный платеж по договору: 33 040 рублей.

Таблица. Расчет по аренду Ford Focus Sync.

Параметр Значение
Срок договора 24 мес.
Стоимость авто 1 088 500 р.
Аванс 217 700 р.
Ежемесячный платеж 33 040 р.
Итого будет уплачено 1 010 660 р.
Остаточная стоимость авто для выкупа 696 640 р.
Итого стоимость авто с выкупом 1 707 300
Переплата по договору 57%

Такой финансовый продукт незаменим при срочной потребности в оборудование или технике на период 2-3 года без отвлечения больших сумм из оборота фирмы. Возможен он как представителей бизнеса, так и для физических лиц.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область -
    • Санкт-Петербург и область -
    • Регионы -

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.