О чистом лизинге

Существуют различные формы лизинга, позволяющие в полной мере удовлетворить потребности всех участников лизинговых взаимоотношений в зависимости от своих целей и разновидности бизнеса. Лизингополучатель может выбрать чистый лизинг, тем самым взяв на себя все расходы по модернизации и амортизации оборудования. При этом стоит учитывать определенные нюансы соглашения.

Что это такое

Чистый лизинг — это финансовая сделка, в которой участвует оформитель, собственник и поставщик. При получении клиентом имущества в долгосрочную аренду, все расходы по его обслуживанию он берет на себя. В результате данной сделки при расчете ежемесячных платежей по лизингу данные расходы учитываться не будут.

Виды

Данный вид лизинга относится к финансовому  типу. Принято различать его следующие разновидности:

  • с полной окупаемостью, когда объект полностью окупается в процессе действия договора;
  • с неполной окупаемостью.

Для чистого лизинга больше характерен первый вариант.

Чем характеризуется чистый лизинг

Для чистого лизинга характерно следующее:

  • полная выплата стоимости объекта аренды;
  • срок передачи во временное пользование равняется времени эксплуатации, и амортизации большей части его стоимости;
  • учитывая весь срок действия договора аренды, лизингодатель сможет вернуть всю стоимость оборудования за счет лизинговых платежей и при этом получить определенную прибыль от финансовой сделки.

При чистом лизинге все обязанности по техническому обслуживанию, страхованию и иным расходам возлагаются на лизингополучателя.

Видео: Из первых уст

Объекты и субъекты

Объектом считается движимое и недвижимое имущество, не запрещенное к свободной продаже на рынке.

К субъектам относится:

  • лизингодатель – собственник имущества, которое специально приобретается для сдачи его во временное пользование с правом выкупа;
  • лизингополучатель – лицо, оформляющее имущество по договору;
  • поставщик – продавец или поставщик оборудования;
  • иностранные организации.

В качестве лизингодателя может выступать любое юридическое лицо или индивидуальный предприниматель с правом осуществления лизинговой деятельности. В договоре лизинга отображается весь ход сделки, начиная от передачи, заканчивая выкупом.

Юридическими лицами могут быть:

  • банки и иные финансовые организации, имеющие разрешение на ведение лизинговой деятельности;
  • лизинговые компании, специализирующиеся на оказании различных финансовых услуг, связанных с получением и оформлением лизинга;
  • лизинговая фирма с наличие учредительных документов, содержание которых, позволяет заниматься лизинговой деятельностью.

Чтобы получить разрешение на предоставление услуг долгосрочной аренды, следует обратиться в Министерство экономики России для оформления соответствующей лицензии. Порядок и условия получения документа утверждены постановлением Правительства Российской Федерации № 167.

Чистый (финансовый) лизинг имеет определенные нюансы оформления:

  • лицензия выдается только на осуществление деятельности, относящейся к финансовому лизингу;
  • компания должна заниматься в основном сдачей объектов лизинга и чтобы этот бизнес приносил не менее половины прибыли от всей хозяйственной деятельности;
  • если лизинговая деятельность банков предусмотрена законом «О банках и банковской деятельности в РФ», то к ним вопрос лицензирования не относится;
  • юридическое лицо или индивидуальный предприниматель – это лизингополучатель.

Продавать лизинговое имущество вправе предприятие, занимающееся его изготовлением, торговая организация или юридическое лицо.

Механизм сделок

Процедура лизинговой сделки состоит из нескольких этапов.

Первый этап·         составляется договор купли-продажи между поставщиком и лизинговой компанией;

·         будущий клиент выбирает оборудование и конкретного поставщика;

·         вопросы по составлению договора, включая время пользования и место передачи, характеристики, порядок приемки, гарантии, решаются между изготовителем и клиентом;

·         финансированием занимается лизингодатель.

Второй этап·         лизинговая компания берет объект лизинга и сдает его в аренду с возможностью выкупа или расторжения договора после окончания его срока действия;

·         продавец оборудования продолжает нести ответственность за его качество и исправность.

Самой важной задачей является грамотно провести процедуру передачи оборудования во временное пользование. Оформление договора-купли продажи является промежуточным звеном в лизинговых отношениях между всеми участниками соглашения.

Основные преимущества

Лизинговая сделка имеет свои индивидуальные преимущества для каждого из ее участников:

  • низкая степень просрочек по лизинговому обязательству за счет инвестирования в форме имущества, а не в денежном эквиваленте;
  • лизингодатель держит на балансе имущество. Являясь его собственником до окончания срока действия документа;
  • это та форма кредитования, при которой лизингополучатель может самостоятельно выбрать наиболее удобный график платежей, тем самым давая себе возможность обновлять производственные фонды без финансового напряжения;
  • многие лизинговые программы предполагает 0% первоначального взноса с минимальным процентом удорожания;
  • при чистом лизинге ежемесячные платежи намного меньше, так как в них не учитываются расходы на амортизацию объекта договорных отношений;
  • срок может быть больше, чем срок кредита;
  • лизинговое имущество может являться предметом залога, что дает существенное преимущество при получении одобрения;
  • самостоятельная выработка схемы выплат всеми участниками лизингового договора;
  • ставки по платежам могут быть фиксированными и плавающими;
  • выкуп объекта лизинговых отношений по номинальной или статочной стоимости;
  • нет необходимости уплаты налогов за счет того, что лизинговое имущество не числится на балансе у лизингополучателя.

При чистом лизинге платежи по договору всегда меньше, нежели по другим формам подобных сделок. Клиент может самостоятельно контролировать рабочее состояние объекта аренды и предпринимать все действия по поддержанию его в рабочем состоянии.

Правовое обеспечение

Для успешного развития бизнеса, все сделки должны иметь правовое регулирование.

«Временное положение о лизинге» включает:

  • понятия лизинговой деятельности;
  • объекты и субъекты договора;
  • регулирование договорных отношений.

Этот документ регулирует только чистый (финансовый) лизинг. Гражданское законодательство контролирует оперативный лизинг.

 Также данный вид финансовых отношений регулируется федеральными законодательными актами – кодексы, подзаконные акты. Эти документы позволяют устанавливать материально правовые и процессуальные нормы для лизинговых отношений.

Основные требования сделки

Чтобы правильно провести и оформить сделку чистого лизинга, необходимо учитывать следующие требования:

  • в сумму лизинговых платежей входит только стоимость объекта аренды с включением процентов;
  • пользователь имущества вправе самостоятельно его выбирать;
  • продавец знает, что его имущество покупается только для его последующей сдачи в аренду;
  • все претензии направляются продавцу;
  • лизингодатель приобретает оборудование не для собственного использования;
  • на протяжении действия договор лизинга имущество находится в собственности лизингодателя, который, в свою очередь, получает вознаграждение за передачу его во временное пользование;
  • лизингополучатель должен обеспечить сохранность оюъекта договорных отношений, застраховать его, нести расходы по его содержанию и поддержке в рабочем состоянии.

Как только срок действия лизингового договора истечет, лизингополучатель может приобрести арендуемый объект в собственность.

Договор

Договор является самым важным документом, который должен быть грамотно и правильно составлен. В документе должны содержаться следующие сведения:

  • предмет сделки;
  • правила передачи объекта;
  • возможности и ограничения для всех участников соглашения;
  • пользование объектами лизинговых отношений;
  • услуги страхования;
  • время действия, графики выплат и штрафные санкции;
  • ответственность сторон;
  • адреса и реквизиты участников сделки.

Совместно с документом подписывается договор купли-продажи оборудования. В документе должны быть указаны контактные данные и фамилии уполномоченных лиц с их подписями.

Для информации по имуществу, подлежащему передаче в лизинг, отведена отдельная графа, где указывается стоимость, сроки и место поставки. Для отражения транспортных расходов по доставке имущества выделяется отдельная графа, так как они полностью возлагаются на лизингополучателя.

Также прописывается срок действия договора, форс-мажорные обстоятельства. Начало действия договора начинается с момента приемки имущества лизингополучателем.

Чистый лизинг – это взаимоотношения между лизингодателем и лизингополучателем. Клиент самостоятельно ремонтирует и обслуживает объект лизинга, привлекая собственные средства. За счет этого уменьшается размер лизинговых платежей.

Достаточно выбрать надежную лизинговую компанию и продавца объекта договора, чтобы получить оборудование или движимое и недвижимое имущество во временное пользование с последующим правом выкупа.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.