Депозиты юридических лиц

Каждая организация, как и физическое лицо, заинтересовано в дополнительной прибыли. Особенно, если доход будет носить постоянный и пассивный характер. Именно такую прибыль приносит банковский депозит. Но чтобы открыть выгодный, необходимо изучить все нюансы и характеристики каждого предложения, провести анализ банковского продукта по всем параметрам.

Особенности

Депозиты юридических лиц- это деньги или нематериальные продукты, отданные на хранение в кредитную организацию или таможенное, судебное, административное учреждение.

Денежные средства от такой категории хранятся только на расчетных или текущих счетах, открытых коммерческой организацией на основании заключенного соглашения на обслуживание счета. Доход от этого действия не производится.

За определенное вознаграждение кредитная организация возлагает на себя обязательства по:

  1. приему и зачислению денежных средств;
  2. выполнению распоряжений владельца о различных денежных переводах;
  3. выдаче наличных с имеющихся счетов.

Особенностью депозитов является невозможность перечисления таких средств иным лицам. Денежные средства организаций государство подразделяет на несколько категорий:

  1. заработок на производимой деятельности или продаже;
  2. средства в виде субсидирования государства за некоммерческие услуги.

Заработок на производстве всегда находится в обороте. Нужен для постоянного оборота. Используется на расчетных счетах, производится оплата поставщиков и других услуг. Эти средства не могут размещаться на срочных депозитах, так как имеют не долгосрочный характер нахождения на счетах.

Средства субсидирования должны находиться на срочных вкладах, так как имеют долгосрочный характер. Расходуются такие деньги по определенному графику или по мере необходимости затрат.

К примеру можно выделить университеты, которые получали субсидию от государства и размещали ее на срочных депозитах, а все полученные доходы использовали на нужды учащихся.

При работе с таким банковским продуктом, применяется определенный индивидуальный подход. Процентная ставка финансовыми организациями не афишируется. Зависит ставка от суммы и срока вложения, а также индивидуальных особенностей сотрудничества между двумя сторонами.

На счетах, как правило, накапливается приличная сумма денежных средств. И они могут не приносить доход владельцу. Банку такой клиент выгоден, ведь за размещенные средства платить деньги ему не нужно.

А использовать их в качестве инвестиции он вправе. Поэтому банк не становиться никогда инициатором открытия такого счета. А если такое действие он осуществляет, то предлагает минимальную ставку.

Неохотно принимают банковские организации все вложения краткосрочного характера. Особенно это касается срока до месяца. Часто банк уточняет у бухгалтерии предстоящие расходные операции. Это гарантирует банку сохранность средств на счету на конкретный период, чтобы он смог распорядится средствами по своему усмотрению.

Как открыть

Открыть депозит можно несколькими способами. Каждое финансовое учреждение предлагает несколько вариантов, доступных по технической возможности.

Дистанционно:

  1. выбираете оптимальный вариант;
  2. переходите на официальный ресурс кредитной организации;
  3. заполняете анкету;
  4. сканируете документы;
  5. соглашаетесь с правилами;
  6. отправляете архивом документы и анкету;
  7. ждете одобрения;
  8. вносите денежные средства;
  9. подтверждаете оригиналом документов свои действия в отделении.

В отделении:

  1. выбираете лучший вариант;
  2. приходите в отделение;
  3. походите к специалисту по работе с юридическими лицами;
  4. передаете все документы;
  5. подписываете договор;
  6. вносите денежные средства.

Какие банки предлагают депозиты для юридических лиц

Такой банковский продукт предлагают практически все финансовые учреждение. Главное, чтобы у них была лицензия Центрального Банка Российской Федерации на осуществление такого рода деятельности.

Срочные депозиты.

НаименованиеСрокСтавкаСумма
Сбербанк –максимальный онлайн31-92 днИндивидуальнаяОт 10 миллионов рублей
ВТБ24 д – срочный1-3 года10%100 тысяч рублей (возможно открытие в валюте)
Альфа банк6 месяцев7,8%30 тысяч рублей
ОПМ банк1 год8%50 тысяч рублей
Промсвязьбанк- моя выгода1 год8%30 тысяч рублей
Газпромбанк1,5 года9%50 тысяч рублей

Приорбанк на данный момент приостановил программу открытия депозитов.

До востребования

НаименованиеСрокСтавкаСумма
Россельхозбанк- оперативный180-73

0 днейп

ИндивидуальнаяОт 500 тыс. руб.
Убрир- гибкийдо года10,31 миллион руб.
БинбанкДо года5,06От 50 тыс. долларов
РайффайзенбанкДо года2От 1 миллиона руб.
Атф банк1 год7500 тыс. руб.
Евразийский банк1,5 года7,5500 тыс. руб.

Видео: Возможности

Документы

Заключение договорных отношений между юридическим лицом и финансовым учреждением сопровождается заключением юридического документа. Банк требует для открытия депозитарного счета определенный перечень документов.

В него входит:

  1. анкета юридического лица на открытие депозитарного счета;
  2. копия учредительного документа со всеми вносимыми поправками и дополнениями;
  3. копия свидетельства о постановке организации на учет и свидетельства о всех вносимых изменениях;
  4. письменное подтверждение об отсутствии поправок в любых юр. документов;
  5. свидетельство о постановке организации на учет в налоговую инспекцию (оригинал и копия);
  6. свидетельство из ЕГРПО;
  7. копия карточки с подписями уполномоченных лиц и оттиск печати;
  8. решение органа о передачи полномочий лиц на право очереди подписи;
  9. доверенность при необходимости;
  10. паспорт доверенного лица;
  11. документы, удостоверяющие личность владельцев подписей, указанных в карточке;

Финансовое учреждение вправе затребовать дополнительные документы при необходимости.

Требования

Открыть депозит в финансовом учреждении вправе только юридические лица и предприниматели. Подходит как резидентам, так и не резидентам. Для заключения сделки нужно предоставить лишь перечень требуемых документов.

После проверки и изучения банком предоставленного пакета, он откроет депозитарный счет.

Налогообложение

Согласно действующему налоговому кодексу все вклады и депозиты подлежат обязательному налогообложению со стороны государства.

Исключением являются только депозиты, открытые на срок свыше трех лет. Даже если поменяется ставка рефинансирования, то налог не распространяется на такой вид.

Сбор будет совершен:

  1. с любых рублевых депозитов, ставка которых превышает норму на пять пунктов;
  2. с любых валютных депозитов, чья ставка свыше 9% годовых.

Облагается только процентный доход в момент выдачи денежных средств. клиент получает на руки уже окончательную сумму. Все обязанности по исчислению и удержанию налога возлагается на финансовое учреждение.

 Бухгалтерский учет

В бухгалтерском учете данный банковский продукт отражается на счетах 55 и 58. Выбирается счет исходя из внутренней политики компании.

Проводки:

  1. дебет 76 Кредит 91-1;
  2. дебет 55-3 (58) Кредит 76;
  3. дебет 51 Кредит 55-3 (58).

Проценты рассчитываются и отражаются за последнее число месяца.

Ставки

Ставка рассчитывается индивидуально исходя из индивидуальных особенностей вклада и предприятия- клиента. Все указанные проценты являются примерными.

Для уточнения информации компании необходимо обратиться в финансовое учреждение со всеми документами.

Ночной батч позволяет начислить проценты только в период обновления системы. То есть начисление происходит непосредственно в 24:00.

Страхование

По действующему законодательству Российской Федерации каждое финансовое учреждение обязуется страховать риски вкладчиков. В том числе это касается юр.лиц.

Депозиты страхуются банком в размере 1,4 миллиона рублей. То есть эту сумму может вернуть любое юр.лицо. Свыше этой планки компания возвращает в порядке очередности через суд.

Ежегодно банк уплачивает взносы в Ассоциацию страхования банковских вкладов, что позволяет не волноваться вкладчикам за свои сбережения.
Виды

Деньги, которые были переданы в банковское учреждение, хранятся на других специализированных счетах на основании действия соглашения двух лиц.

Все договора на обслуживания имеют различную форму и бывают двух видов:

  1. вклад до востребования. Имеет тот же вид, что при открытии счета для физических лиц. Деньги возвращаются по требованию клиента, доход при этом незначителен;
  2. срочный вклад. Имеет конкретный срок, после которого выплачивается основная сумма и начисленные на нее проценты. Доход зависит от суммы и срока вложения. Как правило, имеет высокую процентную ставку.

Досрочный возврат

Досрочное расторжение договора возможно на любом сроке депозита. Законодательство обязывает банк выплачивать деньги при первом же требовании клиента. Однако, не запрещает снижать процентную ставку до минимальной.

Если договор предусматривает определенные условия по досрочному истребованию, то ставка рассчитывается по указанной в нем формуле.

Начисление процентов

Начисление процентов происходит в конце  каждого месяца, поэтому депозит выгоден при любом сроке расположения.

Есть возможность капитализации процентов в некоторых случаях, но это остается на усмотрение финансового учреждения.

Прежде чем разместить денежные средства нужно тщательно проанализировать финансовый рынок и выявить оптимальное предложение именно для конкретной организации.

Выбирать нужно не по процентной ставке, а по дополнительным опциям, которые влияют на сохранность денежных средств. также необходимо проверить лицензию кредитной организации и наличие страхования депозита.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.