Банковская гарантия в международных денежных обязательствах

Каждая сторона внешнеэкономического сотрудничества сталкивается с коммерческими или валютными рисками. Экспортер опасается получения отказа в оплате товара.

А импортер рискует получить некачественный продукт и при этом потерять свой аванс. Банковские гарантии в этом случае помогают обеспечить обеим сторонам выполнение своих обязательств.

Что это такое

Гарантия банковской структуры все чаще используется в международном сотрудничестве. Этот вид финансового инструмента популярен среди поставщиков и покупателей. Здесь они называются бенефициарами (лицо, получающее денежные средства) и принципиалами (должник по данному договору).

Что связано в основном с простотой его использования, а риски для обеих сторон сводятся к нулю, так как полностью перекладываются на плечи банковского учреждения.

В международной практике под банковской гарантией подразумевается обязательство банковского учреждения выплатить оговоренную денежную сумму пострадавшему участнику международного соглашения, при невыполнении условий контракта.

Ее использование позволяет импортеру:

  • минимизировать риск возможного невыполнения гарантий данных продавцом;
  • уменьшить вероятность потери денежных средств, оставленных в качестве аванса;
  • заключать довольно крупные контракты на выгодных условиях;
  • получить коммерческое кредитование на выгодных условиях как отсрочку платежа;
  • дать возможность иностранному бизнесу участвовать в ваших тендерных торгах.

Если говорить о положительных сторонах, которые получает экспортер, то выделяют такие основные плюсы банковских гарантий:

  • минимизировать возможность неисполнения своих договорных обязательств импортером;
  • получить аванс за товар или услуги даже против гарантии и возврата денежных средств;
  • получить возможность претендовать на участие в тендерах на международном уровне.

Довольно быстрое распространение практики использования банковских гарантий в международной торговле вызвало необходимость урегулировать и разработать единые нормы и правила исполнения обязанностей каждой из сторон.

Для решения этой задачи международная торговая палата приняла различные стандартизованные правила для гарантий договора. Они дают право экспортеру или импортеру выставить от своего имени определенные обязательства.

В гарантии прописываются такие важные моменты:

  • сумма обязательства;
  • срок действия гарантийных обязательств;
  • дата вступления гарантий в силу.

Сумма обязательства в большинстве случаев выражается в процентном выражении от суммы контракта.

Гарантии соответствуют и работают по законам того государства, на котором действует банк, выставивший ее. Эти права и обязанности могут существенно разниться с теми, которые действуют в стране противоположной стороны.

Все это подразумевает тщательное изучение всего законодательства и финансовой практики противоположной стороны.

Вот условия предоставления банковской гарантии финансовыми учреждениями Российской Федерации, которые предоставляются малому и среднему звену бизнеса:

Срок обычно составляет 12 месяцев
Стоимость предоставляемых услуг от 0,5 до 7% от всей гарантийной суммы
Комиссия банка от 0,1 до 1% от всей гарантийной суммы
Время рассмотрения заявки до 5 рабочих дней

В ссылке предоставлены общие условия предоставления гарантийного продукта для клиентов «Сбербанка РФ».

Классификации банковских гарантий

В зависимости от особенностей выплат бенефициару, банковские гарантии различаются на такие виды:

  • безусловные;
  • условные.

Первые подразумевают выдачу по первому требованию, а вторые дают право выдачи определенной суммы денежных средств бенефициару только после предоставления платежного требования при неуплате ее принципиалом.

Банковские гарантии могут также быть и таких видов:

  • обеспеченные;
  • необеспеченные.

Первая подразумевает наличие определенного соответствующего залога, который и выступает в качестве обеспечения.

В качестве заложенного имущества для обеспеченной банковской гарантии выступает любое ценное имущество, которое находится у принципиала:

  • товар;
  • ценные бумаги;
  • оборудование;
  • недвижимость и т. д.

Если гарантия банка является необеспеченной, то это значит, что финансовое учреждение выдало ее на основе письменного обязательства банка.

Еще одна классификация на виды гарантий:

  • подтвержденная;
  • неподтвержденная.

Синдицированная банковская гарантия – это также один из видов этого финансового инструмента, который выдается сразу несколькими финансовыми учреждениями. Она очень часто используется при крупных финансовых сделках как внутренних, так и международных.

Ее цена будет зависеть от количества банков, которые будут принимать в данной сделке участие.

Видео: Как в 1С отразить операции

Банковская гарантия платежная

Банковская платежная гарантия может быть использована в условиях, когда покупатель выдвигает требования к оплате товара в условиях открытого счета.

В это же время продавец говорит о полном согласии на условия выдвинутого требования. Но при этом он вправе запросить выдачу гарантии по проведенному платежу.

Это дает право банку осуществлять выплаты продавцу в тех случаях, если покупатель не выполнит своих обязательств (не оплатит товар, услугу после получения документа, подтверждающего необходимость оплаты).

Банковская гарантия возврата кредитных средств

Гарантия на возврат кредитных средств часто используется в качестве снабжения корпоративных видов займа. Например, дочернее предприятие, которое базируется и работает за рубежом, нуждается в займе.

Эти кредитные средства могут быть выданы компаниями, которые выступают гарантами для главной компании. И в случае наступления гарантийных обязательств, она обеспечивает возврат выданных дочернему предприятию денежных сумм.

Другие виды банковских гарантий

Тендерная гарантия может быть востребована потребителем, который обязуется использовать ее для обеспечения требований по контракту, ранее согласованным всеми сторонами.

Тендерная банковская гарантия покрывает денежные суммы от 1 до 5% от цены контракта.

Выделяют также гарантию выполнения договоренности обязательств соответственно условиям контракта.

Сегодня довольно часто возникают ситуации, когда  принципиал выдвигает требования к банковскому учреждению бенефициара обеспечить гарантию отгрузки продукта в полном объеме и с указанием точных сроков исполнения.

В случае, если условия договоренности будут нарушены бенефициаром, то финансовому учреждению необходимо выплатить принципиалу сумму в размере от 10 до 50% от всей стоимости контракта.

Еще один тип банковской гарантии по технологии – это обеспечение возврата авансовой суммы. Нередко продавец запрашивает аванс в свою пользу еще до предоставления товара или услуги.

У покупателя всегда есть право востребовать авансированную сумму денег у банка, который стал гарантом продавца в случае невыполнений условий контракта.

Ниже представлена таблица стоимости банковских гарантий:

Тип гарантии Минимальный % ставки по рынку Максимальный % ставки по рынку Средняя % ставка по рынку (без учета комиссий)
Гарантия на возврат аванса, обеспеченная 2 10 4,5
Гарантия на возврат аванса, необеспеченная 2 8 4,3
Гарантия тендерная, обеспеченная 1 6 3,5
Гарантия тендерная, необезпеченная 1,5 6,75 3,6
Гарантия на возмещение НДС, обеспеченная 1 6 3,4

Платежи по банковским гарантиям

Процесс осуществления платежей по банковским гарантиям в практике международных денежных обязательствах состоит из таких основных этапов:

  • выставление бенефициаром требования по осуществлению платежа по банковской гарантии;
  • проведение платежа финансовой организацией;
  • возврат принципиалом денежных средств.

Для того, чтобы бенефициар смог выставить свои требования, он собирает все необходимые для этого документы, которые свидетельствуют о его праве предоставлять такие запросы.

Финансовое учреждение, в свою очередь, после проверки предоставленных документов обязано провести платеж. После этого банк выдвигает требования к принципиалу о возмещении потраченных средств.

В большинстве случаев, последний этап происходит посредством списания нужной денежной суммы со счета должника или же реализацией залогового имущества.

Как выдаются?

Если смотреть на банковские гарантии с точки зрения финансовой структуры, то это одна из разновидностей кредитования, поэтому зачастую и пакет необходимых для ее оформления документов очень похож на тот, что требуется для оформления займа в банке.

Каждая финансовая структура высовывает свои требования, но в любом случае компания должна предоставить заявку на оформление гарантийных обязательств, которое содержит стандартный набор полей.

По этой ссылке можно увидеть образец заявки, одного из банков РФ. Этот бланк не является догмой, финансовое учреждение имеет право вносить свои изменения.

Также к заявлению должны быть приложены:

  • документы о финансовой отчетности компании;
  • подтверждение возможности обеспечения гарантийных условий;
  • право на собственность залогового имущества и др.

Следует отметить, что право на выдачу банковских гарантий имеют не все банки РФ. С января 2014 года это право предоставляется только тем финансовым структурам, которые вошли в соответствующий список.

Выданная гарантия вносится в специальный реестр – это государственная база данных, которая делает финансовые операции прозрачными.

Использование банковских гарантий – это одна из частей рынка финансовых инструментов, которые очень активно развиваются и становятся популярными в Российской Федерации.

Основное преимущество, которое имеют банковские гарантии, – это невозможность их отозвать. Одна и другая сторона защищены от возможных рисков при невыполнении тех или иных обязательств.

Особенно важно это при ведении международного бизнеса. Вот почему банковские гарантии набирают все больше популярности. Это надежный и сравнительно недорогой платежный инструмент.

  Категории:
Написать комментарий

Нет комментариев

Пока тут нет комментариев!

Вы можете первым оставить комментарий.

Добавить комментарий

Ваши данные будут в безопасности! Ваш электронный адрес не будет опубликован. Кроме того, другие данные не будут переданы третьим лицам.